Co n
se ll
G en
er al
1/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
llei 3/2017, del 9 de febrer, del pressupost per a l’exercici del 2017 Atès que el Consell General en la seva sessió del dia 9 de febrer del 2017 ha aprovat la següent:
llei 3/2017, del 9 de febrer, del pressupost per a l’exercici del 2017
Exposició de motius El marc normatiu del pressupost general de l’Estat per a l’exercici 2017 es fonamenta en la Constitució del Principat d’Andorra, del 28 d’abril del 1993; el Decret legislatiu del 20-05-2015 de publicació del text refós de la Llei general de les finances públiques, del 19 de desembre del 1996, i la Llei 32/2014, del 27 de novembre, de sostenibilitat de les finances públiques i d’estabilitat pressupostària i fiscal.
La Llei del pressupost general regula les obligacions que, com a màxim, poden reconèixer durant l’exercici 2017 l’Administració general, les entitats parapúbliques o de dret públic i les societats públiques participades per l’Administració general, i els drets que es preveuen liquidar durant el mateix exercici, d’acord amb els principis pressupostaris que estableix la Llei general de les finances públiques i d’acord amb el marc pres- supostari o, el que és el mateix, la projecció pressupostària per als anys de mandat en què s’emmarquen els pressupostos anuals de la legislatura.
En concret, la Llei inclou un contingut necessari constituït per la determinació de la previsió d’ingressos per a l’exercici 2017 i les obligacions que, com a màxim, poden reconèixer durant l’exercici 2017 l’Administració general i les seves entitats dependents o vinculades. I també, les regles o els criteris d’execució del pres- supost general per a l’exercici 2017, per mitjà de l’articulat i les disposicions de la Llei, que es limita a les matèries o qüestions que tenen relació directa amb les previsions d’ingressos, les habilitacions de despesa i els criteris de política econòmica general.
Si bé la Llei del pressupost anual es pot qualificar com una norma essencialment temporal, es fa necessari incloure-hi, mitjançant disposicions finals i derogatòries, modificacions i derogacions amb caràcter permanent de normes legals que regulen aspectes relacionats amb les finances públiques, la funció pública i l’activitat econòmica del sector públic. Les disposicions finals de modificació de normes vigents són per vetllar per l’equilibri en l’execució del marc pressupostari i per vetllar per la utilització dels recursos disponibles d’acord amb el principi de bona gestió (economia, eficiència i eficàcia) a l’efecte de garantir el compliment de les obligacions establertes en la Llei 32/2014, del 27 de novembre, de sostenibilitat de les finances públiques i d’estabilitat pressupostària i fiscal.
El marc pressupostari del Govern per al període que va de l’exercici 2016 a l’exercici 2019, ambdós inclo- sos, suporta el programa de govern del mandat legislatiu que al seu torn és fruit dels objectius estratègics per al mandat. Aquest marc pressupostari respecta i compleix el límit d’endeutament, de despesa màxima permesa, de variació de despesa corrent o de funcionament, així com de limitació del pes de la imposició directa sobre el total d’impostos directes i indirectes de l’Administració general establerts en la Llei 32/2014, d’acord amb la disposició transitòria tercera de la mateixa Llei.
Es fa palès que el marc pressupostari és un document dinàmic que, en definir-se per un període de quatre anys, és necessari que es vagi actualitzant d’acord i a mesura que es disposa de dades més recents de les bases de càlcul. En aquest sentit, el Govern ha tingut en compte les previsions del producte interior brut
Lleis
Co n
se ll
G en
er al
2/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
expressat en termes nominals per posar al dia el seu marc per al període corresponent al mandat 2016- 2019, el qual inclou el pressupost per a l’exercici 2017.
El pressupost general per a l’exercici 2017 i el marc pressupostari en què s’encabeix persegueixen el mateix objectiu dels pressupostos del mandat anterior de garantir la sostenibilitat financera de l’Administració general i les seves entitats dependents o vinculades i enfortir la confiança en l’estabilitat de l’economia an- dorrana. L’assoliment d’aquests objectius permet consolidar el marc d’una política econòmica orientada al creixement econòmic i al manteniment i a la creació de llocs de treball. En aquesta línia, el pressupost de l’Estat per a l’exercici 2017 i el marc pressupostari corresponent tenen com a objectiu prioritari continuar mantenint el percentatge d’endeutament respecte al producte interior brut (PIB) expressat en termes no- minals, per sota del límit del 40%, en un context de consolidació fiscal i d’optimització i bona gestió de la despesa pública. Es fa palès que l’import de la despesa pública no financera s’ajusta i compleix al final del mandat els límits establerts en els termes que determina la disposició transitòria tercera de la Llei 32/2014, de constant referència.
La part essencial de la Llei del pressupost es recull en el capítol primer, “Els crèdits i les seves modificaci- ons”, atès que s’hi defineix l’àmbit del pressupost de l’Estat i rang de Llei, i s’aprova la totalitat dels estats d’ingressos i despeses del sector públic estatal.
El capítol primer també conté les normes de modificació i ampliació dels crèdits pressupostaris que clari- fiquen, matisen i complementen el que regula la Llei general de les finances públiques en aquest sentit.
El capítol segon de la Llei del pressupost, “Gestió pressupostària i despesa pública”, regula els aspectes en matèria de contractació pública, d’ajuts, de la funció pública i de les finances públiques que concreten i permeten aplicar i executar per a cada exercici pressupostari els preceptes aplicables. En particular, aquest capítol estableix les retribucions i el règim de la contractació de personal de l’Administració general, de l’Administració de justícia, de les societats públiques, de les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes públics i de les entitats autònomes les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern.
En relació amb les retribucions del personal, atès que la Llei del pressupost anterior incloïa la derogació amb caràcter permanent, a partir de l’1 d’abril del 2016, de l’article 2 de la Llei 2/2012, del 15 de març, de mesures de contenció de la despesa pública en matèria de personal, i de l’apartat b) de la disposició addicional cinquena de la mateixa Llei, consigna els crèdits necessaris i adients per fer front a aquests conceptes, en el respectiu capítol de personal dels estats de despeses de l’Administració pública de l’Estat.
Quant al règim de contractació de personal, la Llei continua corregint les distorsions que s’han produït en l’aplicació de la Llei de la funció pública i de la Llei del contracte de relacions laborals –aplicable a les entitats dependents o vinculades a l’Administració general– i que s’han generat arran de les restriccions legals del període que va de l’any 2009 al 2015, ambdós inclosos, per contractar personal fix i també per- sonal eventual. En aquest sentit, igual que l’any 2016, la Llei determina que les places vacants que estan ocupades per personal eventual o de durada determinada es poden cobrir amb personal fix, d’acord amb els principis de publicitat, igualtat i concurrència amb acord del Govern o del l’òrgan competent, i amb els informes previs preceptius.
La Llei del pressupost general de l’Estat, en línia amb l’anterior Llei del pressupost, determina també que amb els límits i requisits establerts en el mateix precepte, durant l’exercici 2017 es podrà cobrir amb per- sonal fix o eventual les places vacants generades fins avui i que no es troben ocupades. S’estableix una taxa de reposició del 75% amb caràcter general i que afecta les places vacants no ocupades per personal eventual. Excepcionalment, també en l’exercici 2017 s’augmenta fins al 100% la taxa de reposició permesa a diversos sectors i administracions considerats prioritaris.
Igualment, la Llei autoritza amb caràcter rigorosament excepcional la creació de determinades places en llocs de treball concrets i vinculats a necessitats urgents i inajornables. La provisió d’aquestes places l’acorda el Govern amb el vistiplau de la Secretaria d’Estat de Funció Pública o dels òrgans competents de les administracions o entitats que integren el pressupost de l’Estat. Per a la provisió d’aquestes places, es
Co n
se ll
G en
er al
3/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
requereix l’informe preceptiu de la Direcció sobre la seva idoneïtat i en què quedi evidenciada l’eficiència econòmica, d’acord amb la metodologia i les directrius aprovades prèviament pels òrgans competents.
El capítol tercer de la Llei del pressupost general, “Operacions financeres”, regula en un article, el règim de l’endeutament i la fixació, per a l’exercici 2017, de la quantitat màxima d’endeutament i de la prestació de garanties mitjançant aval, –dins del límit màxim del 40% del producte interior brut (PIB) expressat en termes nominals que esdevé preceptiu al final del mandat en virtut de la disposició transitòria tercera de la Llei 32/2014 ja esmentada–, que és una matèria que la mateixa norma de les finances públiques determina que cal aprovar per llei per a cada exercici pressupostari. I en un segon article, la Llei fixa aspectes dels dipòsits de reserves en garantia que concreten i permeten aplicar la norma que regula aquesta qüestió.
Després, els tres articles següents actualitzen preceptes, en virtut del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social. El primer article determina l’actualització del preu de compra del punt de jubilació en el mateix percentatge que el preu de venda del punt de jubilació. El segon estableix la revaloració de les prestacions econòmiques pagades per la Caixa Andorrana de Seguretat Social l’import de les quals, un cop deduïdes les cotitzacions de la persona assegurada, sigui inferior a dues vegades el salari mínim establert per a l’any 2017, es revaloren durant l’any 2017 d’acord amb l’índex de preus de consum (IPC). En aquest sentit, i en la línia del previst en la Llei de la Seguretat Social, ja es treballa de cara a propers exercicis en el reglament que regula el factor de sostenibilitat que permeti introduir altres paràmetres de revaloració en funció de l’import de la pensió; i el tercer fixa l’índex d’actualització de les cotitzacions que s’ha d’aplicar en el càlcul dels capitals de jubilació.
Els tres darrers articles d’aquest capítol tercer són els referents a la fixació de l’interès legal i, des de l’exer- cici 2015, de l’interès moratori; a les decisions que el Govern pot adoptar en situació de pròrroga pressu- postària; i a la determinació com a valor de referència del 0% quan l’índex de preus de consum (IPC) sigui negatiu al final de l’any 2016.
La Llei del pressupost general per a l’exercici 2017 conté una disposició addicional, tres disposicions dero- gatòries i vuit disposicions finals.
Pel que fa a la disposició addicional, té com a objectiu matisar, complementar o addicionar el que s’estableix en el règim general. En concret, la disposició addicional adequa els coeficients d’actualització utilitzats en el càlcul de la base de tributació establerts en la Llei 21/2006, del 14 de desembre, de l’impost sobre les plusvàlues en les transmissions patrimonials immobiliàries, d’acord amb la disposició addicional segona de la mateixa Llei.
Quant a les disposicions derogatòries, les quals tenen caràcter permanent: es manté, en relació amb l’exer- cici anterior, la derogació de l’apartat 2 de l’article 17 de la Llei 31/2008, del 18 de desembre, de mesures de reactivació econòmica, i dels articles 12 i 25.4 de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social i d’optimització dels recursos de l’Administració, i la derogació de l’article 2 de la Llei 2/2012, del 15 de març, de mesures de contenció de la despesa pública en matèria de personal; i s’introdueix com a novetat la derogació de l’article 6 de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració. Això comporta que a partir de l’entrada en vigor d’aquesta Llei, els límits que eximeixen els contractistes d’obres i de subministraments del fet de posseir la classificació administrativa de contractistes passen de 500.000 euros i de 150.000 euros a 120.203 euros i a 60.102 euros, respectivament, d’acord amb la Llei de contractació pública, del 9 de novembre del 2000.
La Llei es tanca amb un conjunt de disposicions finals que recullen les modificacions amb caràcter permanent realitzades de diverses normes legals i una disposició final, la setena, sobre l’entrada en vigor de la norma.
D’una banda, reprèn les modificacions següents en relació amb la Llei del pressupost de l’exercici anterior: de l’article 7 de la Llei 2/2012, del 15 de març, de mesures de contenció de la despesa pública en matè- ria de personal, quant a la suspensió de l’aplicació del sistema de gestió i avaluació de l’acompliment en l’etapa de gestió corresponent, tot matisant que aquesta suspensió és fins a l’aprovació del Projecte de la nova llei de la funció pública; de l’article 94.3 de la Llei 37/2014, de l’11 de desembre, de regulació dels
Co n
se ll
G en
er al
4/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
jocs d’atzar, establint la mateixa quantitat fixa de les taxes segons la tipologia de la llicència que establia la Llei del pressupost anterior, amb la sola diferència que aquesta modificació passa de ser addicional, l’any 2016, a tenir caràcter permanent en la Llei del pressupost d’enguany.
D’altra banda, i com a novetat: la disposició final tercera modifica l’article 60 bis de la Llei 11/2012, del 21 de juny, de l’impost general indirecte, de manera que a partir de l’1 de juny del 2017 es restitueix l’aplicació del tipus de gravamen general del 4,5% a les operacions següents que des de l’1 de juliol del 2014 estan subjectes a un tipus de gravamen especial del 2,5%: transport per cable i la seva comercialització, i venda d’entrades que permeten l’accés a l’ús d’instal·lacions als parcs temàtics d’animals o als centres termolúdics.
La disposició final quarta modifica la lletra p) de l’article 2 de la Llei 6/2014, del 24 d’abril, de serveis socials i sociosanitaris, amb la finalitat de precisar i evitar dubtes interpretatius al voltant del concepte de la “unitat familiar de convivència”.
La disposició final cinquena modifica l’article 32 de la Llei 6/2014, del 24 d’abril, de serveis socials i sociosa- nitaris, a l’efecte de simplificar el càlcul del barem de valoració patrimonial, tot conciliant la sostenibilitat de les pensions de solidaritat per a la gent gran i la disponibilitat d’uns ingressos mínims per a les persones grans que ho necessiten.
I per acabar, la disposició final sisena actualitza els tipus de gravamen de diverses taxes, algunes de les quals no s’han posat al dia d’ençà de l’any 2008, i que estan determinades per una quantitat fixa denominada quota, d’acord amb criteris d’homogeneïtat. Aquests criteris tenen en compte la variació acumulada de l’índex de preus de consum i/o el cost de tramitació dels serveis administratius prestats que corresponen al fets imposables dels tributs en qüestió. Aquesta mateixa disposició recopila també gairebé tots els tipus de gravàmens de les taxes que fixen la Llei 4/2016, del 10 de març, de foment del vehicle elèctric, la Llei 24/2014, de plaques de matrícula personalitzada de vehicles, i la Llei 25/2014 del 30 d’octubre del Butlletí Oficial del Principat d’Andorra, els quals es mantenen d’acord amb l’establert en les lleis respectives.
Capítol primer. Els crèdits i les seves modificacions Article 1. Àmbit del pressupost de l’Estat i rang de la Llei En el pressupost de l’Estat per a l’exercici 2017 s’hi integren:
a) El pressupost de l’Administració general. b) Els pressupostos de les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes: - Caixa Andorrana de Seguretat Social - Fons de Reserva de Jubilació - Institut Nacional Andorrà de Finances - Servei Andorrà d’Atenció Sanitària - Forces Elèctriques d’Andorra - Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya - Institut d’Estudis Andorrans - Universitat d’Andorra - Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra - Societat de Gestió Col·lectiva de Drets d’Autor i Drets Veïns del Principat d’Andorra - Consell Regulador Andorrà del Joc - Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries - Agència Antidopatge d’Andorra
c) Els pressupostos de les societats públiques participades per l’Administració general: - Andorra Telecom SAU - Ràdio i Televisió d’Andorra SA - Ramaders d’Andorra SA - Andorra Turisme SAU - Centre de Tractament de Residus d’Andorra SA
Co n
se ll
G en
er al
5/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
- Andorra Desenvolupament i Inversió SAU
Article 2. Estat d’ingressos i despeses 1. En l’estat de despeses de l’Administració general s’atorguen crèdits per afrontar les despeses ordinàries per un import total de 440.587.382,05 euros i crèdits per fer front a l’exigibilitat dels actius i passius finan- cers per un import de 469.062.128,92 euros.
El pressupost de despeses de l’Administració general es finança:
a) Amb els drets econòmics que es preveuen liquidar durant l’exercici, especificats en l’estat d’ingressos ordinaris, estimats 415.119.073,56 euros; b) Amb l’import de les operacions d’endeutament que s’assenyalen a l’article 21.
2. Els pressupostos de les entitats parapúbliques i de dret públic a les quals es refereix l’apartat b) de l’article 1 s’aproven amb el desglossament següent:
En el pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 287.002.095,75 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 287.002.095,75 euros.
En el pressupost del Fons de Reserva de Jubilació s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obli- gacions per un import de 37.665.575,00 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 37.665.575,00 euros.
En el pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 34.902.790,00 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 34.902.790,00 euros.
En el pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 61.511.405,00 euros. Els recursos previstos durant l’exercici sumen 61.511.405,00 euros.
En el pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obli- gacions per un import de 70.911.665,44 euros. Els recursos previstos durant l’exercici sumen 70.911.665,44 euros.
En el pressupost de l’Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 372.389,59 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 372.389,59 euros.
En el pressupost de l’Institut d’Estudis Andorrans s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 950.561,57 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 950.561,57 euros.
En el pressupost de la Universitat d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 3.125.375,00 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 3.125.375,00 euros.
En el pressupost del Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 33.930,00 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 33.930,00 euros.
En el pressupost de la Societat de Gestió Col·lectiva de Drets d’Autor i Drets Veïns del Principat d’Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 166.111,69 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 166.111,69 euros.
En el pressupost del Consell Regulador Andorrà del Joc s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 384.781,82 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 384.781,82 euros.
Co n
se ll
G en
er al
6/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
En el pressupost de l’Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries s’atorguen crèdits per atendre la to- talitat de les seves obligacions per un import de 4.353.775,00 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 4.353.775,00 euros.
En el pressupost de l’Agència Antidopatge Andorra s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 81.281,74 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 81.281,74 euros.
3. Els pressupostos de les societats públiques participades per l’Administració general a les quals es refereix l’apartat c) de l’article 1 s’aproven amb el desglossament següent:
En el pressupost d’Andorra Telecom SAU s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 132.135.500,00 euros. Els recursos previstos durant l’exercici són de 132.135.500,00 euros.
En el pressupost de Ràdio i Televisió d’Andorra SA s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 3.798.100,70 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 3.798.100,70 euros.
En el pressupost de la societat Ramaders d’Andorra SA s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import 1.548.415,00 d’euros. Els recursos previstos durant l’exercici són 1.548.415,00 d’euros.
En el pressupost de la societat Andorra Turisme SAU s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 17.932.269,51 euros. Els recursos previstos durant l’exercici pugen a 17.932.269,51 euros.
En el pressupost de la societat Centre de Tractament de Residus d’Andorra SA s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 10.028.911,00 euros. Els recursos previstos durant l’exercici ascendeixen a 10.028.911,00 euros.
En el pressupost de la societat Andorra Desenvolupament i Inversió SAU s’atorguen crèdits per atendre la totalitat de les seves obligacions per un import de 1.147.093,98 euros. Els recursos previstos durant l’exercici ascendeixen a 1.147.093,98 euros.
Article 3. Transferències de crèdit 1. D’acord amb els articles 23 i 24 de la Llei general de les finances públiques, no es consideren crèdits extraordinaris ni suplements de crèdit les transferències de crèdit de despeses corrents a partides també de despesa corrent no assignades inicialment en el pressupost, però previstes com a concepte en la secció pressupostària o el ministeri.
2. Per habilitar crèdits mitjançant la creació dels conceptes pressupostaris que siguin procedents, en cas que en l’execució del pressupost es plantegin necessitats que no s’hi hagin recollit expressament amb aquesta finalitat, s’han d’efectuar les transferències de crèdit necessàries per compensar la nova habilitació per un import igual a la dotació dels nous conceptes.
3. El ministre encarregat de les finances pot, a proposta del ministre que correspongui, autoritzar transfe- rències entre crèdits dintre d’un mateix programa per a les despeses corrents.
4. El Govern pot aprovar transferències de crèdit de despeses d’inversió real fins a un límit màxim de l’1% dels crèdits per a despeses d’inversió real del pressupost de l’exercici.
5. El Govern pot, a proposta del ministre que correspongui, autoritzar transferències de crèdit dintre d’un mateix programa per a les despeses de capital i d’actius financers.
6. El Govern pot, a proposta del ministre corresponent, autoritzar transferències de crèdit, dintre d’un ma- teix programa, entre els capítols anomenats “Transferències corrents”, “Transferències de capital” i “Actius financers”.
7. El Govern pot autoritzar, a proposta del ministre corresponent, transferències de crèdit entre els sub- conceptes “41111 SAAS” i “41112 Caixa Andorrana de Seguretat Social”.
Co n
se ll
G en
er al
7/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
8. Les limitacions de l’article 26 de la Llei general de les finances públiques no són aplicables als crèdits ampliables que es poden cancel·lar mitjançant transferència de crèdit provinent d’altres crèdits del pres- supost de despesa que s’estimin reduïbles.
9. No es poden reduir crèdits per a despeses de capital que hagin estat augmentats per crèdits extraordi- naris, suplements o transferències de crèdits.
10. El Govern ha de comunicar al Consell General les modificacions de crèdit efectuades sobre la base de qualsevol dels supòsits exposats anteriorment, en el decurs dels trenta dies hàbils que segueixen a la modificació esmentada.
Article 4. Crèdits ampliables En qualsevol cas, en aplicació de l’article 25 de la Llei general de les finances públiques, tenen caràcter d’ampliables fins a una suma igual a les obligacions que calgui comprometre, amb el compliment previ de les normes vigents, els crèdits següents amb aplicació a totes les seccions o els ministeris del Govern i entitats parapúbliques i de dret públic:
1. Els crèdits que es destinin al pagament de comissions, al pagament de fiances, al pagament d’interessos i amortitzacions d’operacions d’endeutament i a la devolució de retencions de garantia.
2. Els crèdits destinats a satisfer, mitjançant una transacció judicial o sentència judicial ferma, les respon- sabilitats pecuniàries.
3. Els crèdits destinats a atendre altres despeses derivades de preceptes legals o d’obligacions contractuals directament lligades als ingressos de l’Estat.
4. Els crèdits corresponents a despeses derivades d’obligacions sobrevingudes a l’Administració i alienes a la seva actuació d’acord amb el procés administratiu pertinent als crèdits ampliables.
5. Els crèdits corresponents a despeses derivades de les actuacions encomanades al saig per a l’execució forçosa dels actes administratius executoris en el marc de la Llei 43/2014, del 18 de desembre, del saig i del Reglament regulador dels barems dels honoraris remuneradors dels serveis del saig.
6. Les partides de retribució del personal següents:
a) El concepte 100, anomenat “Retribucions bàsiques i altres remuneracions d’alts càrrecs”. b) El concepte 110, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal fix”, a excepció del subconcepte 11080, anomenat “Noves contractacions de personal fix”. c) El concepte 130, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual”, del Departament d’Escola Andorrana i Formació Andorrana del Ministeri d’Educació i Ensenyament Superior. d) El concepte 130, anomenat “Remuneracions bàsiques i altres remuneracions de personal eventual”, per fer front a les remuneracions del personal contractat en el marc del Programa de millora de l’ocupabilitat mitjançant el sector públic. e) El concepte 160, anomenat “Quotes seguretat social”, a excepció del subconcepte 16050, anomenat “Quotes seguretat social, agent administratiu de caràcter eventual”, que només serà ampliable si corres- pon al Departament d’Escola Andorrana i Formació Andorrana del Ministeri d’Educació i Ensenyament Superior i si correspon a les cotitzacions del personal contractat en el marc del Programa de millora de l’ocupabilitat mitjançant el sector públic. f) El concepte 161, anomenat “Prestacions socials”. g) El concepte 163, anomenat “Despeses socials del personal”.
7. Les partides següents, dintre dels ministeris encarregats dels afers socials i de la salut:
a) El subconcepte 22160, anomenat “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats de l’aparició d’una pandèmia de grip. b) El subconcepte 41112, anomenat “Caixa Andorrana de Seguretat Social”, per fer front a les despeses a càrrec del Govern del sistema de seguretat social, d’acord amb l’article 86.3 del Decret legislatiu del 19-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social.
Co n
se ll
G en
er al
8/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
c) El subconcepte 48240, anomenat “Institucions sense finalitat de lucre, associacions col·laboradores”. d) El subconcepte 48260, anomenat “Pensions adults discapacitats i de beneficència”. e) El subconcepte 48263, anomenat “Pensions de solidaritat”. f) El subconcepte 48265, anomenat “Ajudes inserció sociolaboral”, incloent-hi les prestacions per deso- cupació involuntària. g) El subconcepte 48265, anomenat “Ajudes inserció sociolaboral”. h) El subconcepte 48290, anomenat “A famílies”. i) El subconcepte 48290, anomenat “A famílies”, del Departament d’Afers Socials, per atendre les sol·licituds de subvenció periòdica a l’habitatge de lloguer. j) El subconcepte 81010, anomenat “Concessió de crèdits”, per atendre les sol·licituds de crèdits a l’eman- cipació i crèdits per accedir a un habitatge de lloguer. k) El subconcepte 48255, anomenat “Ajudes a la cobertura sanitària”.
8. El subconcepte 22630, anomenat “Jurisdicció i contenciosos”, del projecte general del Gabinet Jurídic de la Secretaria General del Govern.
9. Les partides següents del ministeri encarregat de la justícia i interior:
a) El subconcepte 22630, anomenat “Jurisdicció i contenciosos”, per fer front a les despeses derivades de l’assistència lletrada per torn de guàrdia i d’ofici davant del Cos de Policia i dels batlles i tribunals. b) El subconcepte 22790, anomenat “Altres treballs a l’exterior”, del projecte “Justícia juvenil i mesures penals alternatives” destinat a fer front a les despeses derivades de les condemnes de menors en apli- cació de la Llei qualificada de la jurisdicció de menors, de modificació parcial del Codi penal i de la Llei qualificada de la Justícia, del 22 d’abril del 1999. c) El subconcepte 22720, anomenat “Treballs realitzats per empreses de valoracions i peritatges”, per fer front a les despeses derivades de proves pericials, altres peritatges, autòpsies i reconeixements mèdics, del Departament de Justícia i Interior. d) El subconcepte 22150, anomenat “Productes alimentaris”, per fer front a la manutenció dels interns del Centre Penitenciari; el subconcepte 22160, “Productes farmacèutics i sanitaris”, per fer front al sub- ministrament de medicaments no proveïts pel Centre Hospitalari, i el subconcepte 22640, anomenat “Despeses serveis sanitaris”, per fer front a les visites mèdiques als interns del Centre Penitenciari, tots del Departament d’Institucions Penitenciàries. e) El subconcepte 48290, anomenat “A famílies”, per realitzar les cotitzacions a la CASS dels interns del Centre Penitenciari, tal com preveu l’article 221 del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social. f) El subconcepte 22640, anomenat “Despeses serveis sanitaris”, del Departament d’Immigració, per fer front a les despeses de les revisions mèdiques del Servei d’Immigració. g) El subconcepte 22900, anomenat “Imprevistos o insuficiències”, del Departament de Protecció Civil i Gestió d’Emergències, per fer front a despeses derivades de situacions d’emergència. h) Els subconceptes següents del Departament de Prevenció i Extinció d’Incendis i Salvament, per fer front a despeses derivades de situacions d’emergència o imprevistos:
- 22660, anomenat “Reunions, conferències i cursets”, del projecte “ICAR- Congrés 2017”, per fer front a les despeses de l’organització i celebració del congrés denominat “International Comission for Alpine Rescue” (ICAR) de l’any 2017. - 22900, anomenat “Imprevistos o insuficiències” - 60380, anomenat “Maquinària i equipament industrial” - 60390, anomenat “Altra maquinària i equipament” - 60410, anomenat “Vehicles pesants” - 60870, anomenat “Equipaments de seguretat”
10. El subconcepte 20400, anomenat “Lloguer de material de transport”, del projecte “Transport aeri”, per fer front a les despeses de contractació dels serveis d’helicòpter.
11. Les partides següents del Ministeri d’Educació i Ensenyament Superior:
Co n
se ll
G en
er al
9/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
a) Els subconceptes destinats al pagament dels ajuts atorgats en el marc de la Llei 9/2014, del 3 de juny, d’ajuts a l’estudi. b) El subconcepte 22320, anomenat “Col·lectiu persones”, del Departament d’Ensenyament Superior, Recerca i Ajuts a l’Estudi, per fer front a les despeses derivades del projecte “AbonAndBus”. c) El subconcepte 22684, anomenat “Promoció social”, per fer front a les despeses derivades de l’activitat d’esquí escolar. d) El subconcepte 48238, anomenat “Beques esquí escolar”, per fer front al pagament de les beques d’esquí escolar, d’acord amb els articles 13, 14 i 16 del Reglament de modificació del Reglament de l’esquí escolar, del 24 d’octubre del 2012, respectivament. e) Els subconceptes 22320, anomenat “Col·lectiu persones”, i 48231, anomenat “Subvencions bus lliu- re”, del Departament de Sistemes Educatius i Serveis Escolars, per fer front a les despeses derivades del bus lliure.
12. Els crèdits destinats al pagament de dividends que les entitats parapúbliques o de dret públic i les societats públiques han de fer efectius durant l’exercici pressupostari 2017.
13. El concepte 224, anomenat “Primes d’assegurances”, per fer front a les primes de responsabilitat civil, els accidents individuals, els vehicles i ginys, l’assistència a persones, el multirisc d’incendi i el robatori.
14. El subconcepte 22720, anomenat “Treballs realitzats per empreses de valoracions i peritatges”, per fer front a les despeses dels peritatges efectuats, en relació amb el cobrament de l’impost de transmissions patrimonials, d’acord amb l’article 14 de la Llei de l’impost sobre transmissions patrimonials immobiliàries, del 29 de desembre del 2000, i en relació amb el cobrament de l’impost general indirecte de transmissi- ons patrimonials entre empresaris, d’acord amb l’article 48 de la Llei 11/2012, del 21 de juny, de l’impost general indirecte.
15. Les partides següents del Ministeri d’Afers Exteriors:
a) El subconcepte 22635, anomenat “Repatriació de nacionals”, del Departament d’Afers Bilaterals i Con- sulars. b) El subconcepte 49206, anomenat “A organismes internacionals”, del Departament d’Afers Multilate- rals i Cooperació, per atendre les quotes obligatòries derivades de possibles adhesions a organismes internacionals. c) El subconcepte 49210, anomenat “Consell d’Europa”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per atendre les contribucions obligatòries al Consell d’Europa. d) El subconcepte 49220, anomenat “ONU”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per aten- dre les contribucions obligatòries a les Nacions Unides. e) El subconcepte 49245, anomenat “Retorn taxes diplomàtiques”, del Departament d’Afers Bilaterals i Consulars, destinat al retorn d’impostos al personal diplomàtic segons les disposicions de les convencions de Viena sobre relacions diplomàtiques i sobre relacions consulars. f) El subconcepte 49270, anomenat “Cooperació per al desenvolupament i altres”, del Departament d’Afers Multilaterals i Cooperació, per prestar ajuda en casos de catàstrofes. g) Els subconceptes del projecte “Cooperació Andorra-UE”, del Departament d’Afers Bilaterals i Consulars, destinats a finançar les despeses derivades de la negociació d’un acord d’associació amb la Unió Europea.
16. Les partides següents del Departament d’Agricultura:
a) El subconcepte 21300, anomenat “Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipament” per fer front a les despeses derivades d’eventuals intervencions d’urgència en qualsevol de les finques agràries de Casa Rossell que el Govern té arrendades a tercers. b) El subconcepte 22160, anomenat “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats ur- gents de vacunació o tractament massiu de part o de la totalitat de la cabana ramadera nacional en cas d’alerta sanitària, en aplicació de les decisions preses pel Govern i les obligacions contretes per Andorra amb els organismes internacionals de salut animal. c) El subconcepte 22700, anomenat “Treballs realitzats per empreses de neteja i sanejament”, per procedir al finançament de les despeses d’intervenció en cas d’alerta sanitària, en aplicació de les decisions preses
Co n
se ll
G en
er al
10/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
pel Govern, la legislació vigent i les obligacions contretes per Andorra amb els organismes internacionals de salut animal. d) El subconcepte 22760, anomenat “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, per finançar les accions de desenvolupament del Programa d’ajuts indirectes en benefici de les produccions agroalimentàries locals o de les produccions alimentàries artesanes, en aplicació de les decisions preses pel Govern en matèria de foment de les produccions locals. e) El subconcepte 47290, anomenat “Altres empreses privades”, del projecte “Sanitat animal”, per fer front a les indemnitzacions als titulars d’explotacions ramaderes en cas d’haver de sacrificar part o la to- talitat dels animals d’una o diverses explotacions a causa de la detecció de malalties infeccioses o altres processos de risc per a la salut, en aplicació de la normativa vigent en matèria de vigilància sanitària del bestiar de renda.
17. El subconcepte 48210, anomenat “Federacions i clubs esportius”, de la Secretaria d’Estat d’Esports, per fer front al pagament dels ajuts als esportistes i als tècnics inclosos dins del programa d’alt rendiment (beques ARA), d’acord amb l’article 48.2.b de la Llei de l’esport, del 30 de juny del 1998.
18. Les partides següents del Departament d’Ordenament Territorial:
a) El subconcepte 22190, anomenat “Altres subministraments”, del projecte “Viabilitat hivernal”, per fer front al subministrament de sal de desgel per a la temporada d’hivern. b) El subconcepte 21400, anomenat “Reparació i conservació. Material de transport”, del projecte “Obres públiques” per fer front a les despeses imprevistes de reparació de vehicles de la flota del Govern. c) El subconcepte 47290, “A altres empreses privades”, per fer front a la subvenció en concepte de com- pensació a l’empresa concessionària per no cobrar peatge en cas de fortes nevades pel tancament del port d’Envalira.
19. El subconcepte 22760, anomenat “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, destinat a assessoraments relacionats amb qüestions estratègiques del Govern en el marc de les relacions inter- nacionals, en matèria de blanqueig i en matèria tributària, principalment, en concordança amb l’obertura econòmica i l’apropament a Europa; i els subconceptes del projecte anomenat “Iniciatives monetàries i econòmiques” del Departament de Finances, respectivament.
20. El subconcepte 41120, anomenat “Consell Regulador Andorrà del Joc”, destinat a fer front a la transferència corrent al Consell Regulador Andorrà del Joc per finançar les despeses en concepte de “treballs realitzats per empreses, estudis i treballs tècnics”, relacionats amb la redacció de la legislació en matèria del joc.
21. Les partides següents del Departament de Medi Ambient i Sostenibilitat:
a) El subconcepte 20100, anomenat “Centre de Tractament de Residus d’Andorra SA”, per fer front a la despesa de gestió de fang de les depuradores. b) Els subconceptes 22700, anomenat “Treballs realitzats per empreses de neteja i sanejament”, i 22760, anomenat “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, per fer front a treballs de descon- taminació de sòls amb caràcter d’emergència, tal com preveu el Reglament de sòls contaminats, del 17 de febrer del 2010. c) El subconcepte 20103, anomenat “Estacions depuradores d’aigües residuals”. d) El subconcepte 48240, anomenat “Institucions sense finalitat de lucre, associacions col·laboradores”, per fer front al reemborsament de les quotes de caça i pesca de la Federació Andorrana de Caça i Pesca.
22. El subconcepte 47290, anomenat “A altres empreses privades”, del “Projecte d’administració del trans- port”, per fer front a l’eventual dèficit ocasionat per l’explotació de la concessió de les línies de transport (bus exprés).
23. Les partides següents dintre del pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra, destinades a respondre a la demanda dels clients:
a) El subconcepte 21391, “Reparacions per avaries”. b) El subconcepte 21392, “Modificacions a demanda”.
Co n
se ll
G en
er al
11/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
c) El subconcepte 22630, “Jurisdicció i contenciosos”. d) El subconcepte 22810, “Compra d’energia”.
24. Les partides següents dintre del pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social:
a) El subconcepte 22630, “Jurídic i contenciós”, per fer front a les despeses d’assessoraments jurídics rela- cionats amb la implementació, modificacions i/o aplicacions de la normativa derivades del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social. b) El concepte 227, “Treballs realitzats per empreses”, per a estudis i treballs tècnics relacionats amb la implementació i modificacions normatives derivades de la Llei 5/2014, del 24 d’abril, de l’impost sobre la renda de las persones físiques, i del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social, així com els que es derivin de la reforma sanitària. c) El concepte 421, “Transferències corrents per prestacions de branca general”. d) El concepte 423, “Transferències corrents per prestacions de branca jubilació”. e) El concepte 711, “Transferències al Fons de reserva de jubilació” f) El concepte 831, “Préstecs a mitjà i llarg termini”, per a despeses derivades dels convenis amb les se- guretats socials espanyola, francesa i portuguesa i per a préstecs financers.
25. Les partides següents dintre del pressupost del Fons de Reserva de Jubilació:
a) El concepte 320, “Prestacions de serveis bancaris” b) El concepte 349, “Altres despeses financeres” c) El concepte 811, “Aportacions a fons de reserves”
26. Les partides següents dintre del pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària:
a) El concepte 213, “Reparació i conservació. Maquinària, instal·lacions”. b) El concepte 216, “Reparació i conservació d’equipaments informàtics”. c) El concepte 218, “Reparació i conservació d’aparells i instruments mèdics”. d) El concepte 227, “Treballs realitzats per altres empreses”. Sempre que les despeses associades als conceptes esmentats afectin o puguin afectar el desenvolupa- ment normal de l’activitat hospitalària. e) El subconcepte 22160, “Productes farmacèutics i sanitaris”, per atendre les necessitats derivades de l’activitat hospitalària. f) El subconcepte 47290, “Transferències corrents a empreses privades”, per fer front a la subvenció a l’explotació per garantir el servei de transport sociosanitari intern programat, individual i col·lectiu, que realitza la Creu Roja Andorrana. g) El subconcepte 22140, “Vestuari”, per cobrir de forma adient les necessitats d’uniformitat del perso- nal assistencial i sociosanitari.
27. Les partides següents dintre del pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances (INAF):
a) El subconcepte 10010, “Consell d’Administració”, per fer front a les remuneracions derivades de la implementació de les modificacions legals en relació amb el Consell d’Administració de l’INAF. b) El subconcepte 22760, “Treballs realitzats per empreses. Estudis i treballs tècnics”, per fer front a les despeses d’assessoraments legals per a defensa de l’INAF en el cas de litigis derivats de demandes no notificades en la data d’elaboració del pressupost, així com a les despeses per a estudis i treballs tècnics derivades de la implementació de l’Acord monetari. Les partides destinades a optimitzar els rendiments dels saldos de tresoreria: c) El concepte 800, “Adquisició de deute del sector públic a curt termini”. d) El concepte 801, “Adquisició de deute del sector públic a llarg termini”.
28. Els crèdits destinats al pagament de l’impost de societats que les entitats públiques i parapúbliques i de dret públic han de fer efectius durant l’exercici pressupostari 2017, d’acord amb el que preveu la Llei 95/2010, del 29 de desembre, de l’impost sobre societats, modificada per la Llei 17/2011, de l’1 de desembre.
Co n
se ll
G en
er al
12/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
29. El concepte 841, d’actius financers per fer front al pagament de la prestació de garanties mitjançant un aval en el marc dels programes següents:
a) Programa destinat al finançament privilegiat d’empreses i negocis de nova creació, innovació, reconversió i projectes emprenedors, d’acord amb el Decret del 10 de març del 2010. Programa de crèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses de valor afegit i/o de caràcter innovador, i programa de microcrèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses o negocis de nova creació o establerts al país, d’acord amb el Decret del 13 de març del 2013, respectivament. b) Programa de finançament preferent d’acord amb la Llei 21/2013, del 10 d’octubre, per al foment de la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, amb el Reglament regulador d’aquest programa, anomenat “Renova”, i amb el Decret del 16 de març del 2011.
30. La tramitació dels crèdits ampliables ha d’incloure la determinació dels ingressos concrets destinats a finançar-los, que poden ser: recaptació d’ingressos més gran del que s’ha previst, transferència d’altres crèdits que s’estimin reduïbles o disminució de tresoreria.
31. El Govern ha de comunicar al Consell General qualsevol ampliació efectuada sobre la base de qualse- vol dels supòsits exposats anteriorment, en el decurs dels trenta dies hàbils que segueixen a l’ampliació esmentada.
Article 5. Competències del cap de Govern El cap de Govern, a proposta dels ministeris afectats, pot autoritzar les transferències de crèdits pressu- postaris que resultin necessàries a conseqüència de possibles reorganitzacions administratives que afectin un o més ministeris.
Aquestes operacions no poden comportar, en cap cas, un increment de crèdit dins el pressupost i s’han de comunicar al Consell General en el decurs dels trenta dies hàbils que segueixen l’autorització.
Capítol segon. Gestió pressupostària i despesa pública Article 6. Contractació d’obres L’Administració pot contractar, mitjançant la forma d’adjudicació de contractació directa, les despeses corresponents a obres d’urgència reconeguda, per un import màxim de 24.000 euros.
En el cas de despeses per obres ordinàries, l’import màxim de les despeses que pot contractar directament l’Administració és de 12.000 euros.
L’Administració pot disposar la realització directa d’obres de petita conservació per un import màxim de 7.500 euros.
En tot cas, per a les contractacions compreses entre 7.500 euros i 12.000 euros cal fer una consulta, sempre que sigui possible, per tenir tres pressupostos diferents.
Article 7. Contractes de subministrament No es poden desagregar els subministraments que, sent de la mateixa naturalesa, s’adquireixen en el mateix mes de cada exercici pressupostari.
Els contractes de subministrament no poden tenir un termini de vigència superior a dos anys. Excepcio- nalment, els contractes de subministrament relatius a l’equipament tècnic i a la vestimenta dels cossos especials, la uniformitat de la qual hagi estat declarada necessària per l’administració contractant, i els productes farmacèutics es poden renovar per un període de dos anys.
Article 8. Contractes menors S’entén per “contractes menors” els contractes que tenen un import igual o inferior a 7.500 euros. En els contractes menors, la tramitació de l’expedient solament exigeix la incorporació de la factura a la liquidació.
Co n
se ll
G en
er al
13/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
En aquests contractes la factura corresponent ha de substituir el document contractual i l’acta de conformitat del subministrament, la recepció de les obres o dels treballs tècnics i serveis, i d’altres, segons correspongui.
Aquests contractes no poden tenir una durada superior a un any, ni ser objecte de pròrroga ni de revisió de preus.
Article 9. Convenis entre entitats del sector públic Quan l’Administració utilitza els seus propis mitjans per obtenir prestacions que constitueixen l’objecte dels contractes públics, aquesta actuació suposa una operació interna en el marc de les normes i el règim de funcionament de l’organisme públic corresponent.
D’acord amb aquesta Llei, es consideren “mitjans propis de l’Administració” les societats o les entitats amb la totalitat del capital social de titularitat pública, i que efectuïn la part essencial de la seva activitat amb l’entitat adjudicatària.
Article 10. Contingut dels projectes Els projectes d’obres d’un import superior a 600.000 euros han d’incloure un programa de desenvolupa- ment dels treballs en temps i cost òptims. I en el cas d’obres objecte d’explotació retribuïda, els projectes han d’incloure els estudis econòmics i administratius respecte al règim d’utilització i les tarifes aplicables.
Article 11. Publicació de les licitacions i adjudicacions definitives Les licitacions i les adjudicacions definitives acordades pel Govern o pels consells d’administració de les entitats parapúbliques i de dret públic, corresponents a tots els contractes inclosos en la Llei de contrac- tació pública, quan l’import del contracte o de les seves modificacions sigui superior a 7.500 euros, es fan públiques al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra. En el cas de les adjudicacions definitives s’hi ha d’especi- ficar l’òrgan contractant, la forma d’adjudicació, la modalitat de contractació, la identitat de l’adjudicatari, la denominació i la localització del contracte, la partida pressupostària, el preu del contracte –que correspon a l’import d’adjudicació del contracte o al preu unitari d’adjudicació pels contractes l’objecte dels quals ho determini, i s’entén en tots els supòsits amb impostos inclosos– i el termini d’execució.
Article 12. Autorització de la despesa L’autorització de la despesa és competència:
a) Del Govern o els consells d’administració o, si escau, els òrgans de govern previstos en les lleis de creació corresponents, de les entitats parapúbliques i de dret públic, per a les despeses superiors a 7.500 euros. b) Del cap de Govern i els ministres del Govern, segons la secció pressupostària o el ministeri respec- tiu pel que fa al pressupost de l’Administració general, i dels directors de les entitats parapúbliques o de dret públic pel que fa als pressupostos respectius, per a les despeses inferiors o iguals a 7.500 euros.
Article 13. Compromisos de despesa amb càrrec a futurs pressupostos El Govern pot decretar despeses plurianuals corrents per a subministraments, prestació de serveis, assistència tècnica, gestió de serveis públics, arrendaments i altres negocis jurídics anàlegs i ajuts. L’import dels compro- misos corresponents a cada un dels exercicis futurs no pot superar els límits següents, que s’han d’aplicar a l’import de cada un dels capítols econòmics de l’estat de despeses aprovat inicialment pel Consell General:
- En l’exercici immediatament següent, el 30% dels ingressos reals de l’exercici 2017. - En el segon exercici, el 30% dels ingressos reals de l’exercici 2017. - En el tercer exercici, el 40% dels ingressos reals de l’exercici 2017.
Article 14. Obres subjectes a noves formes de contractació D’acord amb la disposició addicional sisena de la Llei 5/2008, a continuació es detallen els quadres on figura l’inventari dels contractes d’obra pública finançats mitjançant el procediment establert en la Llei de referència que precisa les modalitats contractuals escollides, el règim jurídic dels contractes formalitzats corresponents a les obres acabades els anys 2012 i 2013 i dels nous contractes proposats, i els terminis previstos per al finançament de les obres.
Co n
se ll
G en
er al
14/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Import total
2017
24.422.774,63 Gener 2009 Desembre 2012 27.811.434,60
13.174.956,91 Març 2009 Desembre 2012 15.002.982,20
27.047.310,60 Desembre 2007 Març 2012 31.273.452,88
15.779.960,39 Juny 2009 Gener 2013 18.363.928,90
19.114.815,28 Març 2011 Gener 2013 22.436.014,44
114.887.813,02
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
CONTRACTES D'OBRA AMB ABONAMENT TOTAL DEL PREU EN UN ÚNIC PAGAMENT O EN DIVERSOS PAGAMENTS DIFERITS EN MENSUALITATS O ANUALITATS A PARTIR DEL MOMENT DE L'ACABAMENT I LA RECEPCIÓ CONFORME DE L'OBRA (capítol segon, articles 23 i 24 de la Llei 5/2008, del 15 de maig,
sobre noves formes de contractació i finançament d'obres públiques)
Projecte 0007/2005. CG1/pont de Fontaneda-enllaç Av. Francesc Cairat / cruïlla carrer Isidre Valls, 1r tram
Projecte 0008/2005. Enllaç Av. Francesc Cairat / cruïlla carrer Isidre Valls-enllaç avinguda Francesc Cairat/plaça Laurèdia, 2n tram
Projecte 0009/2005. Enllaç Avinguda Francesc Cairat/plaça Laurèdia - boca nord del túnel de la Tàpia, 3r tram (3)
Projecte 0010/2005. Boca nord del túnel de la Tàpia - enllaç amb CG1/pont d'Aixovall, 4t tram (4)
2004-0000000005 Túnel de les Dos Valires
Títol projecte pressupostari / Títol de l'obra Data d'acabament
Obres acabades l'any 2012. Import total
finançat en 20 pagaments anuals
L'import de 15.002.982,20.- € inclou el cost contractat de 13.174.956,91.- € [el cost contractat inclou el cost de construcció de 12.577.524,51.- € i el cost del finançament durant l'execució de les obres de 597.432,40.- € (4,75% del cost de construcció)], el cost estimat de la revisió de preus contractuals de 1.116.255,30.- € , una liquidació estimada de final d'obra de 528.875,23.- € i el cost de finançament de la revisió de preus i de la liquidació estimat en 82.893,75.- €.
L'import de 31.273.452,88.- € inclou el cost estimat de 27.047.310,60.- € [el cost contractat inclou el cost de construcció de 25.642.122,30.- € i el cost del finançament durant l'execució de les obres de 1.405.188,30.- € (5,48 % del cost de construcció)], el cost estimat de la revisió de preus contractuals de 1.442.369,38.- € , una liquidació estimada de final d'obra de 2.564.212,23.- € i el cost de finançament de la revisió de preus i de la liquidació estimat en 219.560,57.- €.
L'import de 27.811.434,60.- € inclou el cost contractat de 24.422.774,63.- € [el cost contractat inclou el cost de construcció de 23.040.353,42.- € i el cost del finançament durant l'execució de les obres de 1.382.421,21.- € (6,00% del cost de construcció)], el cost estimat de la revisió de preus contractuals de 2.044.831,37.- € , una liquidació estimada de final d'obra de 1.152.017,67.- € i el cost de finançament de la revisió de preus i de la liquidació estimat en 191.810,93.- €.
L'import de 18.363.928,90.- € inclou el cost estimat de 15.779.960,39.- € [el cost contractat inclou el cost de construcció de 15.100.440,56.- € i el cost del finançament durant l'execució de les obres de 679.519,83.- € (4,50% del cost de construcció)], el cost estimat de la revisió de preus contractuals de 1.717.675,11.- € , una liquidació estimada de final d'obra de 755.022,03.- € i el cost de finançament de la revisió de preus i de la liquidació estimat en 111.271,37.- €.
L'import de 22.436.014,44.- € inclou el cost estimat de 19.114.815,28.- € [el cost contractat inclou el cost de construcció de 18.379.630,08.- € i el cost del finançament durant l'execució de les obres de 735.185,20.- € (4,00% del cost de construcció)], el cost estimat de la revisió de preus contractuals de 2.274.479,22.- € , una liquidació estimada de final d'obra de 918.981,50.- € i el cost de finançament de la revisió de preus i de la liquidació estimat en 127.738,43.- €.
Projecte 0027/2004. Accessos a la boca oest. Fase II (5)
Projecte 0028/2004. Accessos a la boca est. Fase III (6)
Projecte 0029/2004. Instal·lacions. Fase IV (7)
Import contractat Data d'inici
2004-0000000003 Desviació de Sant Julià
26
Cost total de l'obra (any
2012) 114.887.813 Exercici 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
42.814.417 Import 8.235.039 7.766.417 7.736.285 8.163.026 8.030.726 8.030.726 8.030.726 8.030.726 8.030.726 8.030.726
72.073.396 Exercici 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 Cost total
Import 8.030.726 8.030.726 8.030.726 8.030.726 8.030.726 8.030.726 8.030.726 8.030.726 8.030.726 8.030.726 160.392.388
Fons de contractació i finançament d'obres públiques dels projectes d’obra pública de la desviació de Sant Julià (trams 3r i 4t) i del túnel de les Dos Valires (Llei 5/2008)
MINISTERI: Ministeri d'Ordenament Territorial
Número del projecte
El càlcul de les quotes, a partir del 2017, s'ha efectuat mitjançant un cost financer del 3,445%(Euríbor a 1 any més 350 punts bàsics) sobre la previsió del cost total de l'obra de 114.887.813,02 euros, amb pagaments anuals, per a un període de vint anys, d'acord amb el contracte de préstec formalitzat el 6 de juliol del 2012.
Previsió de les quotes plurianuals a 20 anys
2004-0000000003 Desviació de Sant Julià i
2004-0000000005 Túnel dels Dos Valires
L'import de les quotes inclouen tant l'amortització del capital com el pagament dels interessos.
27
Co n
se ll
G en
er al
15/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Article 15. Excepcions al tràmit de fiscalització D’acord amb els articles 33.1 i 37.3 de la Llei general de les finances públiques i amb l’article 27 de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració, s’exceptuen del tràmit de fiscalització prèvia o crítica els expedients relatius a les despeses següents:
1. Les despeses corrents de consum de béns corrents i de serveis, i les despeses de personal dels subcon- ceptes de formació i perfeccionament del personal i de dietes per formació i perfeccionament del personal, inferiors a 600 euros, respectivament, d’acord amb el Decret del 09-02-2011 d’aprovació del Reglament relatiu a la simplificació de procediments de pagament d’una quantitat escassa.
2. Les despeses d’un import igual o superior a 600 euros i no superiors a 7.500 euros del capítol 2, “Consum de béns corrents”, les quals s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació sense perjudici del que estableix l’apartat 9.
3. Les despeses no superiors a 7.500 euros del capítol 6, “Inversions reals”; del capítol 3, “Despeses finan- ceres”, i del capítol 4, “Transferències corrents”, les quals també s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació.
4. Les despeses d’un import igual o superior a 600 euros i no superiors a 7.500 euros del subconcepte 16300, anomenat “Formació i perfeccionament de personal”, i del subconcepte anomenat “Dietes per formació i perfeccionament de personal”, respectivament, les quals també s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació.
5. Les despeses del capítol 1, “Despeses de personal”, en concepte de retribucions del personal previstes en el pressupost inicial, les quals es comptabilitzen en el moment del pagament, en un sol acte que agrupa les diverses fases d’execució pressupostària anomenat ACLOP (autorització, compromís, liquidació, orde- nament del pagament i pagament efectiu), i estan sotmeses a les comprovacions de control oportunes prèvies als pagaments.
6. Les despeses del capítol 4, “Transferències corrents”, en concepte de prestacions de branca general, de prestacions de branca jubilació i de prestacions familiars, respectivament; i les despeses del capítol 8, “Actius financers”, en concepte de préstecs i bestretes a mitjà i llarg termini fora del sector públic, les quals es comptabilitzen en el moment del pagament en un sol acte que agrupa les diverses fases d’execució pres- supostària anomenat ACLOP (autorització, compromís, liquidació, ordenament del pagament i pagament efectiu) i estan sotmeses a les comprovacions de control oportunes prèvies als pagaments.
7. Les despeses que originen ordres de pagament per justificar, que s’han de fiscalitzar en la fase d’auto- rització i en la justificació preceptiva posterior.
8. Pel que fa a les despeses considerades als apartats 1, 2, 3 i 4, no se’n poden desagregar les factures que corresponguin a despeses de la mateixa naturalesa i s’adquireixin el mateix mes de cada exercici pressupostari.
9. Pel que fa a les despeses considerades a l’apartat 5, els complements retributius de qualsevol naturalesa no previstos o previstos de manera insuficient en el pressupost inicial del capítol 1, així com la contracta- ció de personal tant per cobrir vacants com per prestar serveis, requereixen l’existència de disponibilitat pressupostària suficient per donar-hi la conformitat i estan subjectes a fiscalització prèvia.
10. El Govern pot determinar reglamentàriament les despeses referides a l’apartat 2 que són de caràcter periòdic o repetitiu i que no s’han de fiscalitzar en la fase de liquidació un cop ja s’ha fiscalitzat de manera prèvia la despesa inicial de l’acte o el contracte de què deriven o les seves modificacions.
Article 16. Règim de concessió de transferències 1. Les transferències corrents nominatives en l’àmbit de subconcepte segons la classificació econòmica del pressupost es lliuren a mesura que les entitats afectades les demanin.
De manera mensual, el Govern comunica al Consell General la informació referent tant a les transferències lliurades com a les demandes denegades.
Co n
se ll
G en
er al
16/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Un cop aprovada la liquidació de comptes de les entitats beneficiàries de transferències nominatives per part dels òrgans competents de les dites entitats, i sempre que no s’hagi compromès el total de la despesa pressupostada, aquests organismes han de retornar al Govern els ingressos obtinguts amb la transferèn- cia i no utilitzats durant l’exercici pressupostari. El Govern, amb sol·licitud prèvia de l’entitat beneficiària, pot autoritzar la dita entitat a mantenir els ingressos obtinguts amb la transferència i no utilitzats durant l’exercici pressupostari perquè no està afectada per finançar diferències de venciment entre els drets i les obligacions durant l’exercici, sempre que l’entitat acrediti al Govern aquestes necessitats de tresoreria i per finançar romanents de tresoreria negatius.
2. Les ajudes i les subvencions amb càrrec als crèdits pressupostaris inicials que no tenen assignació nomi- nativa i que superen l’import de 7.500 euros s’han d’atorgar d’acord amb criteris de publicitat, concurrència i objectivitat, llevat de les ajudes acordades pel Govern en concepte de contribucions voluntàries per motiu de desastres naturals i de les ajudes en què, de forma raonada, no es pugui promoure la concurrència i que superin l’import de 7.500 euros, les quals es fan públiques en el moment de l’adjudicació.
Aquestes subvencions poden ser:
a) Subvencions corrents: El ministeri que atorga la subvenció ha d’establir, abans d’adoptar els acords d’atorgament, les bases reguladores d’aquest atorgament; com a mínim s’ha de fixar quina és l’activitat o el programa objecte de la subvenció i quina és la forma de justificació que els beneficiaris han de presentar per demostrar el compliment de la finalitat per a la qual s’ha atorgat la subvenció. Aquestes subvencions són per fer front a despeses de funcionament que comportin un pagament. b) Subvencions de capital: El ministeri que atorga la subvenció ha d’aprovar prèviament les inversions que cal fer. La liquidació d’aquesta subvenció només es fa efectiva amb la presentació de la factura o els documents justificatius corresponents. Queda exempt d’aquesta justificació el Consell General. Els crèdits per a despeses de subvencions de capital, amb caràcter plurianual o no, compromeses fins al 31 de desembre i que no s’hagin pogut liquidar durant l’exercici en no haver pogut l’entitat beneficiària de la subvenció presentar la factura o els documents justificatius corresponents, s’incorporen al pressu- post de l’exercici següent.
3. Les transferències de capital als comuns es fan d’acord amb els terminis establerts per la Llei qualificada de transferències als comuns.
4. El Govern publica cada mes al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra totes les subvencions atorgades. No cal la publicitat en el cas de subvencions nominatives en el pressupost inicial i de les subvencions cor- responents als departaments i als conceptes pressupostaris següents: Departament d’Afers Socials, con- ceptes pressupostaris 482-50, 482-55, 482-60, 482-63, 482-65 i 482-90; Departament de Salut, concepte pressupostari 482-40; i Departament d’Ocupació, concepte pressupostari 482-65.
5. En aplicació de l’article 14.1 de la Llei de creació de la Cambra de Comerç, Indústria i Serveis d’Andorra, del 3 de setembre de 1993, i de les disposicions addicionals segona i tercera de la Llei de la taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques, del 20 de desembre de 1995, s’estableix que el 9,60% de la recaptació que genera la taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques es transfereix a la Cambra de Comerç, Indústria i Serveis d’Andorra per finançar les seves activitats.
Els pagaments de les quotes s’efectuen trimestralment, per quartes parts, i es calculen aplicant el 9,60% als ingressos efectivament recaptats en concepte de taxa sobre el Registre de Titulars d’Activitats Econòmiques, durant l’exercici pressupostari corresponent a l’any 2016, i fins al màxim de l’import dels crèdits de despesa pressupostats per a l’exercici 2017 en el subconcepte 41214, “Cambra de Comerç”.
Article 17. Ajuts per a l’accés a l’habitatge Les partides del Departament d’Afers Socials destinades al pagament d’ajuts a l’arrendament s’atorguen sobre la base dels criteris i barems establerts en el Reglament regulador de les prestacions econòmiques de serveis socials i sociosanitaris, que ha de tenir en compte de manera prioritària la situació econòmica de la llar que n’és beneficiària. Tota demanda denegada ho és de manera raonada d’acord amb criteris preestablerts.
Co n
se ll
G en
er al
17/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Article 18. Finançament de les despeses sanitàries, a càrrec de la seguretat social, derivades dels programes d’atenció social i sociosanitària previstos en la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat El finançament de les despeses estrictament sanitàries derivades de les prestacions socials i sociosanità- ries de suport a l’autonomia, a càrrec de la seguretat social, establertes en els articles 16 i 17 de la Llei de garantia dels drets de les persones amb discapacitat, del 17 de novembre del 2002, es du a terme d’acord amb el seu règim d’afiliació al sistema de seguretat social.
Article 19. Retribucions del personal 1. D’acord amb el que disposa l’apartat 4 de la disposició addicional sisena de la Llei de la funció pública, es fixen els augments de tots els conceptes retributius inclosos en l’estructura salarial establerta a l’article 63 de la mateixa Llei, només amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2016. Aquest increment s’aplica a les retribucions dels funcionaris i agents de l’Administració de caràcter indefinit.
Per a l’exercici 2017, les retribucions íntegres dels agents de l’Administració de caràcter eventual, i del personal en actiu no sotmès a la legislació laboral s’incrementen amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2016.
2. Les retribucions del cap de Govern, dels ministres, del cap del Gabinet del Cap de Govern, del secretari general del Govern, dels secretaris d’Estat, d’altres alts càrrecs del Govern, dels ambaixadors, dels càrrecs directius dels organismes públics, dels de les entitats parapúbliques, dels de les societats públiques, i del personal de relació especial de l’Administració general només poden incrementar durant l’exercici 2017 amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2016. Igualment, les retribucions del president i els altres membres del Consell Superior de la Justícia, dels magistrats, dels batlles, del fiscal general i dels fiscals ad- junts només poden augmentar durant l’exercici 2016 amb l’índex de preus de consum (IPC) de l’any 2016.
3. Als criteris relatius al complement d’absorció, als quals fa referència la disposició transitòria primera de la Llei de la funció pública, no se’ls aplica cap increment.
4. Es faculta el Govern per actualitzar i publicar els annexos 1, 2, 3, 4, 5, 6 i 7 que figuren en la Llei de la funció pública, segons l’increment de l’índex de preus de consum (IPC).
5. Les prestacions complementàries per jubilació anticipada i jubilació obligatòria (aquesta última entesa com la suma de la pensió a càrrec de l’Administració general i de la pensió a càrrec de la Caixa Andorra- na de Seguretat Social) dels empleats de l’Administració general s’incrementen amb l’índex de preus de consum (IPC). Amb la finalitat de determinar l’aplicació correcta de l’increment de l’IPC, la Caixa Andorrana de Seguretat Social ha d’informar el Govern de l’import de la pensió de jubilació que satisfà al personal en situació de jubilació obligatòria en el termini de 30 dies des de l’entrada en vigor d’aquesta Llei.
6. Els apartats 1, 2, 3, 4 i 5 són aplicables a les societats públiques, a les entitats parapúbliques, de dret públic i altres organismes públics, i a les entitats autònomes les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern.
Article 20. Contractació de personal 1. Durant l’exercici 2017 es poden crear noves places de funcionaris i d’agents de l’Administració de caràcter indefinit, dins dels límits previstos al pressupost per a l’exercici 2017.
La provisió d’aquestes places l’acorda el Govern amb el vistiplau de la Secretaria d’Estat de Funció Pública. Per a la provisió d’aquestes places, cal l’informe preceptiu de la Direcció sobre l’estructura organitzativa del ministeri, departament, servei corresponent, amb la quantificació de les càrregues de treball del personal que ocupa les places adscrites al departament i al servei, i on quedi evidenciada l’eficiència econòmica, d’acord amb la metodologia i les directrius aprovades prèviament pel Govern a proposta de la Secretaria d’Estat de Funció Pública.
2. Durant l’exercici 2017 el 75% de les places vacants no ocupades per personal eventual que es generin o que s’hagin generat en anys anteriors, incloses les jubilacions, es poden cobrir amb personal fix (intern o extern) o personal de caràcter eventual, per a projectes estratègicament prioritaris acordats pel Govern,
Co n
se ll
G en
er al
18/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
a excepció de les places de l’Administració general i de les entitats de dret públic i societats públiques que s’indiquen a continuació i que es poden cobrir totalment:
a) Administració general: - Cossos especials de Policia, d’Institucions Penitenciàries, Banders, Educació, Prevenció i Extinció d’In- cendis i Salvament, i del Departament de Tributs i Fronteres. - Les places corresponents al ministeri d’Afers Exteriors i al departament d’Afers Socials. b) Les places adscrites al Servei Andorrà d’Atenció Sanitària per donar resposta a les necessitats de personal assistencial que es puguin considerar prioritàries per raons sanitàries o sociosanitàries i que estan ocupades per personal amb contractes d’interinitat (ocupen una plaça vacant que encara no s’ha convocat per concurs públic) i que no siguin substitucions. Per a la cobertura de personal assistencial, s’autoritza cobrir una vacant amb més d’una persona sempre que no s’excedeixi el nombre d’hores treballades pel lloc de treball que s’està cobrint. c) Les places adscrites a la Caixa Andorrana de Seguretat Social que es puguin considerar prioritàries per donar resposta a les necessitats relatives a la implantació de la Reforma sanitària, així com per donar resposta a les necessitats dels assegurats i les empreses. d) Una plaça de tècnic júnior adscrita al Fons de reserva de jubilació, considerada prioritària per donar resposta a les funcions de seguiment i control de la gestió de les inversions. e) Les places vacants de personal fix de la Universitat d’Andorra, en considerar-se llocs prioritaris i es- tratègics de l’entitat per poder donar resposta al desenvolupament de les activitats relacionades amb la prestació dels serveis d’ensenyament superior.
3. La provisió de les places vacants s’ha d’efectuar d’acord amb els principis de publicitat, igualtat i con- currència, primerament mitjançant concurs intern i, si escau, posteriorment, mitjançant concurs extern, amb acord del Govern, amb l’informe previ preceptiu de la Direcció i el vistiplau de la secretaria d’Estat de Funció Pública.
4. Les places vacants ocupades per personal no fix es poden cobrir amb personal fix d’acord amb els principis de publicitat, igualtat i concurrència, amb acord del Govern, amb l’informe previ preceptiu de la Direcció i el vistiplau de la Secretaria d’Estat de Funció Pública.
5. Durant l’exercici 2017, la provisió de places en situació d’adscripció i de comissió de serveis s’ha de fer garantint els principis de publicitat, igualtat i concurrència, a excepció de les situacions suficientment justi- ficades i aprovades per la Secretaria d’Estat de Funció Pública que es podran proveir directament.
6. Durant l’exercici 2017 les baixes mèdiques de fins a trenta dies no es poden cobrir amb personal even- tual extern. El ministre encarregat de les finances, amb l’informe previ de la Secretaria d’Estat de Funció Pública i amb el vistiplau del Govern, pot autoritzar la cobertura de baixes mèdiques d’una durada superior a trenta dies.
De manera excepcional, es poden cobrir baixes amb una durada inferior a trenta dies per donar resposta a les necessitats de personal en els llocs de treball següents:
a) Administració general: de mestre, professor, psicopedagog, tècnic especialitzat en l’àmbit social, tèc- nic especialitzat en educació social, tècnic pedagògic en l’àmbit de la biblioteca escolar i col·laborador educatiu del Ministeri d’Educació i Joventut, que es deriven d’aplicar la legislació que regula el sistema educatiu andorrà; i educadors, monitors i personal de suport operatiu del Centre d’Acolliment d’Infants i Joves La Gavernera. b) Servei Andorrà d’Atenció Sanitària: personal assistencial: per motius d’urgència sanitària o sociosa- nitària, el director general del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària pot autoritzar la cobertura de baixes mèdiques dels col·lectius de personal assistencial, amb l’informe previ del Servei de Recursos Humans. Posteriorment, ha d’informar el Consell Directiu del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària d’aquestes con- tractacions, amb la justificació corresponent.
7. Dels contractes amb personal eventual de prestació per obra o servei que estiguin vigents, se’n limita el nombre per a l’exercici 2017 al que hi ha previst al pressupost per a l’exercici 2017. Tanmateix, per la
Co n
se ll
G en
er al
19/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
creació de nous serveis o per serveis estratègics o imprescindibles es poden crear prestacions per obra o servei, amb el vist i plau de la Secretaria d’Estat de Funció Pública.
8. Els apartats 1, 2, 3, 4, 5, 6 i 7 són aplicables a l’Administració de justícia i a les entitats parapúbliques o de dret públic; i a les societats públiques, i altres organismes públics i a les entitats autònomes les despe- ses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern. En aquests casos, les referències als òrgans de l’Administració general s’entenen substituïdes pels òrgans competents de les administracions o entitats esmentades que integren el pressupost de l’Estat.
9. El Consell Superior de la Justícia, pel que fa al personal de l’Administració de justícia que es troba integrat dins del pressupost del ministeri que tingui atribuïdes les competències en matèria de justícia, les entitats parapúbliques, de dret públic, i altres organismes públics i les societats públiques les despeses corrents de les quals es financen mitjançant transferència corrent del Govern, han d’acordar un procediment per contractar personal eventual similar al que estableixen els apartats 2 i 3.
10. Les noves contractacions de personal de relació especial s’han de publicar al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
Capítol tercer. Operacions financeres Article 21. Operacions d’endeutament 1. S’autoritza el Govern perquè, a proposta del ministre encarregat de les finances, afronti les operacions d’endeutament següents:
a) Emetre deute públic o concertar operacions de crèdit per refinançar o substituir l’endeutament autoritzat, formalitzat, disposat i no disposat el 31 de desembre de l’exercici anterior a l’any en què la Llei es fa vigent. b) Concertar operacions de crèdit en concepte de prestació de garanties mitjançant un aval en el marc del Programa destinat al finançament privilegiat d’empreses i negocis de nova creació, innovació, recon- versió i projectes emprenedors, d’acord amb el Decret del 10 de març del 2010; del Programa de crèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses de valor afegit i/o de caràcter innovador, i del Programa de microcrèdits destinat al finançament privilegiat d’empreses o negocis de nova creació o establerts al país, d’acord amb el Decret del 13 de març del 2013, respectivament, per un import total màxim de 12.500.000 euros. c) Concertar operacions de crèdit en concepte de prestació de garanties mitjançant un aval en el marc del Programa de finançament preferent per al foment de la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, d’un import màxim de 24.000.000 d’euros, d’acord amb la disposició addicional de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de pro- moció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració; el Decret del 16 de març del 2011, i la Llei 21/2013, del 10 d’octubre, per al foment de la rehabilitació del parc immobiliari, la millora de l’eficiència energètica dels edificis i l’ús de les energies renovables, i el Reglament regulador del Programa esmentat. d) Concertar noves operacions d’endeutament amb un venciment no superior a la data del 31 desembre del 2017, fins a un import màxim igual al 5% de les despeses corrents del pressupost de l’exercici en què la Llei es fa vigent, d’acord amb l’article 12, punt 8, de la Llei 32/2014, del 27 de novembre, de sostenibilitat de les finances públiques i d’estabilitat pressupostària i fiscal. e) Emetre deute públic o concertar operacions de crèdit d’un import de 30.923.012,39 euros per finançar el dèficit previst en l’exercici 2017. f) Concertar noves operacions d’endeutament per a l’exercici 2017 per fer front als crèdits aprovats en exercicis anteriors i reconduïts a l’exercici 2017. g) Concertar operacions d’endeutament per refinançar préstecs, crèdits o qualsevol altra operació d’en- deutament, per un import de 16.822.376,10 euros, per fer front a les despeses derivades del procés de resolució de l’entitat Banca Privada d’Andorra, SA. Aquest endeutament es destina al refinançament d’un préstec per part del Govern a l’Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries.
Co n
se ll
G en
er al
20/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
2. S’autoritza l’entitat parapública Forces Elèctriques d’Andorra perquè pugui concertar operacions de crèdit per refinançar o substituir l’endeutament autoritzat, formalitzat, disposat i no disposat el 31 de desembre de l’exercici anterior a l’any en què la Llei es fa vigent, per fer front al pla d’inversió previst.
3. L’endeutament autoritzat l’any 2016 i no formalitzat el 31 de desembre d’aquest any es pot instrumenta- litzar el 2017, per finançar els crèdits de les despeses compromeses que no s’hagin pogut efectuar durant el mateix exercici i que s’hagin d’incorporar al pressupost de l’any 2017, en aplicació de l’article 15.4 de la Llei general de les finances públiques.
Article 22. Dipòsits de reserves en garantia S’autoritza el Govern perquè, a proposta del ministre encarregat de les finances i amb l’informe previ de l’Institut Nacional Andorrà de Finances, determini la forma de remuneració i les altres condicions aplicables als dipòsits de reserves en garantia constituïts per les entitats financeres d’inversió i les societats gestores d’organismes d’inversió col·lectiva.
Article 23. Preu de compra del punt de jubilació El preu de compra del punt de jubilació per a l’exercici 2017 s’ha d’actualitzar en el mateix percentatge que el preu de venda del punt de jubilació.
Article 24. Revaloració de les prestacions econòmiques pagades per la Caixa Andorrana de Seguretat Social Les prestacions econòmiques pagades per la Caixa Andorrana de Seguretat Social l’import de les quals, un cop deduïdes les cotitzacions de la persona assegurada, sigui inferior a dues vegades el salari mínim establert per a l’any 2017, es revaloren durant l’any 2017 d’acord amb l’índex de preus de consum (IPC). La resta de prestacions econòmiques pagades per la Caixa Andorrana de Seguretat Social no es revaloren.
Article 25. Càlcul dels capitals de jubilació L’índex d’actualització de les cotitzacions per a l’any 2017 que s’ha d’aplicar en el càlcul dels capitals de jubilació establerts en l’article 197 del Decret legislatiu del 16-09-2015 de publicació del text consolidat de la Llei 17/2008, del 3 d’octubre, de la seguretat social, és l’índex de preus de consum (IPC) per a l’any 2016.
Article 26. Interès legal i interès moratori 1. L’interès legal per a l’exercici 2017 queda establert en el 0,846%. En cas que el Govern no pagui als seus proveïdors en els terminis establerts legalment, ha d’incorporar al seu pagament els interessos legals de demora corresponents de forma automàtica.
2. L’interès moratori per a l’exercici 2017, previst a l’article 23 de la Llei 21/2014, del 16 d’octubre, de bases de l’ordenament tributari queda establert en l’1,692%.
Article 27. Pròrroga pressupostària Les despeses autoritzades amb càrrec als crèdits del pressupost prorrogat s’han d’imputar als crèdits au- toritzats per aquesta Llei. Si en el pressupost prorrogat no consta el mateix concepte que en el pressupost per al 2016, el ministeri encarregat de les finances ha de determinar el concepte pressupostari a què s’ha d’imputar la despesa autoritzada. En aquest cas el Govern informa el Consell General de la decisió adoptada.
Article 28. Índex de preus de consum En cas que, al final de l’any 2016, l’índex de preus de consum (IPC) fos negatiu, s’hauria de prendre com a valor de referència per a l’any 2016 el 0%.
Disposició addicional Es modifica la disposició addicional primera de la Llei 21/2006 de 14 de desembre de l’impost sobre les plusvàlues en els transmissions patrimonials i immobiliàries, que queda redactada de la manera següent:
Co n
se ll
G en
er al
21/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
“Disposició addicional primera El valor d’adquisició previst a l’apartat 5 de l’article 8 s’ha d’actualitzar multiplicant-lo pels coeficients d’ac- tualització següents, determinats en funció dels anys en què el bé immoble hagi estat en propietat de l’obligat tributari:
a) 1,00 per a l’any 2016 b) 1,00 per a l’any 2015 c) 1,00 per a l’any 2014 d) 1,00 per a l’any 2013 e) 1,01 per a l’any 2012 f) 1,04 per a l’any 2011 g) 1,05 per a l’any 2010 h) 1,05 per a l’any 2009 i) 1,07 per a l’any 2008 j) 1,11 per a l’any 2007”
Disposició derogatòria primera Es deroga l’article 6 de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social, i de racionalització i d’optimització dels recursos de l’Administració.
Disposició derogatòria segona Es deroga l’apartat 2 de l’article 17 de la Llei 31/2008, del 18 de desembre, de mesures de reactivació eco- nòmica, i els articles 12 i 25.4 de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social i d’optimització dels recursos de l’Administració.
Disposició derogatòria tercera Es deroga l’article 2 de la Llei 2/2012, del 15 de març, de mesures de contenció de la despesa pública en matèria de personal.
Disposició final primera Es modifica l’article 7 de la Llei 2/2012, del 15 de març, de mesures de contenció de la despesa pública en matèria de personal, que queda redactat com segueix:
“Article 7. Sistema de gestió i avaluació de l’acompliment L’aplicació del Sistema de gestió i avaluació de l’acompliment (GAdA) al personal de l’Administració general i de l’Administració de justícia en les etapes de gestió 2011-2012, 2013-2014, 2014-2015 i 2015-2016 queda totalment suspesa, tant pel que fa a la gestió com a la retribució, fins a l’aprovació del Projecte de la nova llei de la funció pública.”
Disposició final segona Es modifica l’article 94.3 de la Llei 37/2014, de l’11 de desembre, de regulació dels jocs d’atzar, que queda redactat de la manera següent:
“3. Les taxes establertes estan determinades per una quantitat fixa segons la tipologia de la llicència d’acord amb la relació següent:
Co n
se ll
G en
er al
22/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Descripció Taxa d’atorgament / Taxa de renovació
Taxa de manteniment
- Llicència de classe A 350.000,00 € 150.000,00 €
- Llicència de classe A 200.000,00 € 100.000,00 €
- Llicència de classe B 50.000,00 € 25.000,00 € - Llicència de classe C i C@ 50.000,00 € 25.000,00 € - Llicència de classe D@ 200.000,00 € 100.000,00 € - Llicència de classe E (*) (**) (^) 30 € a 500,00 € - - Llicència de classe G 5.000,00 € 2.500,00 € - Llicència de classe H (***) 100,00 € 100,00 € - Llicència de classe I 250,00 € - - Llicència de classe J 2.000,00 € - (*) A excepció de les rifes itinerants, que han de satisfer una única taxa de 25 € per dia amb un màxim de 250 €. (**) A excepció de les entitats o associacions amb caràcter benèfic i sense ànim de lucre que sol·licitin la llicència de la classe E per a la pràctica d’alguna de les modalitats previstes; en aquests casos la taxa serà de 0 €. (^) L’import establert establer obeeix al preu de venda al públic del total dels premis oferts per llicència. Fins a 1.000 € (^) correspon una taxa de 30 € De 1.001 a 10.000 € (^) correspon una taxa de 180 € A partir de 10.001 € (^) correspon una taxa de 500 € (***) A excepció de les entitats o associacions amb caràcter benèfic i sense ànim de lucre que sol·licitin la llicència de la classe H per distribuir loteria; en aquests casos la taxa d’atorgament serà de 0 € i la taxa de renovació serà de 0 €.”
Disposició final tercera Es modifica l’article 60 bis de la Llei 11/2012, del 21 de juny, de l’impost general indirecte, que queda redac- tat de la manera següent:
“Article 60 bis. Tipus de gravamen especial El tipus de gravamen especial és del 2,5% i s’aplica només a les operacions següents:
1. El transport de persones i la seva comercialització, excepte el transport per cable.
2. Les prestacions de serveis relacionades a continuació quan no són efectuades per administracions públiques o parapúbliques, entitats de dret públic o entitats o establiments culturals o socials de caràcter no lucratiu:
a) Les pròpies de biblioteques, arxius i centres de documentació. b) Les visites a fires, museus, galeries d’art, pinacoteques, monuments, indrets històrics, jardins botànics, parcs zoològics i parcs naturals i altres espais naturals protegits de característiques similars. c) Les representacions teatrals, musicals, coreogràfiques, audiovisuals i cinematogràfiques. d) L’organització d’exposicions i manifestacions similars d’àmbit educatiu, cultural o social.
3. Els béns d’objectes d’art, de col·lecció o d’antiguitat, segons la Nomenclatura general de productes i d’acord amb el que es preveu reglamentàriament.”
Disposició final quarta Es modifica la lletra p) de l’article 2 de la Llei 6/2014, del 24 d’abril, de serveis socials i sociosanitaris, la qual queda redactada com segueix:
Co n
se ll
G en
er al
23/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
“Article 2. Definicions […]
p) Unitat familiar de convivència. És la formada per persones que conviuen en un mateix domicili i estan casades, formen part d’una unió estable de parella o mantenen una situació de convivència anàloga, així com els familiars fins al segon grau de consanguinitat, afinitat o adopció.
[…]”
Disposició final cinquena Es modifica l’article 32 de la Llei 6/2014, del 24 d’abril, de serveis socials i sociosanitaris, el qual queda redactat com segueix:
“Article 32. Barem de valoració patrimonial 1. Es considera superat el barem de valoració patrimonial en els casos següents:
a) Propietat immobiliària (no computa l’habitatge habituan( � si el valor de mercat dels immobles és igual o superior a 10 vegades el LECS personal en còmput anual. b) Actius financers: si el valor dels actius financers és igual o superior a 1,5 vegades el LECS personal en còmput anual. c) Béns mobles (no computen els vehicles adaptats per a persones amb discapacitat): si el valor dels béns mobles és igual o superior a 5 vegades el LECS personal en còmput anual.
2. L’abast dels elements patrimonials considerats en el barem i la determinació de la seva valoració es regulen per reglament.”
Disposició final sisena Es modifiquen i s’actualitzen, o es recopilen els tipus de gravamen de les taxes que s’indiquen a continuació, que estan determinats per una quantitat fixa denominada quota.
Taxes Taxes Tipus de
gravamen (quota)
Llei que regula la taxa que es modifica o es recopila
Taxes del Butlletí Oficial del Principat d’Andorra
Publicació d’un número extraordinari 100,00 € Recopilació de l’article 23, apartat a) de la Llei 25/2014 del 30 d’octubre del Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
Publicació d’un número no oficial 50,00 € Recopilació de l’article 23, apartat b) de la Llei 25/2014 del 30 d’octubre del Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
Taxes sobre la tinença de vehicles
Turismes en funció de la potència, menys de 8 cavalls fiscals 52,00 €
Recopilació de la Disposició final setena de la Llei 4/2016, del 10 de març, de foment del vehicle elèctric.
Turismes en funció de la potència, de 8 a 12 cavalls fiscals 75,00 €
Turismes en funció de la potència, més de 12 i fins a 16 cavalls fiscals 101,00 €
Turismes en funció de la potència, més de 16 cavalls fiscals 169,50 €
Turismes en funció de les emissions de CO2/km, fins a 120 g 24,00 €
Modificació de la Disposició final setena de la Llei 4/2016, del 10 de març, de foment del vehicle elèctric (modificació de la descripció)
Turismes en funció de les emissions de CO2/km, de 121 g a 160 g 48,00 €
Turismes en funció de les emissions de CO2/km, de 161 g a 200 g 96,00 €
Recopilació de la Disposició final setena de la Llei 4/2016, del 10 de març, de foment del vehicle elèctric.
Co n
se ll
G en
er al
24/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Turismes en funció de les emissions de CO2/km, més de 200 g 192,00 €
Furgonetes en funció de la potència, menys de 10 cavalls fiscals 36,50 €
Furgonetes en funció de la potència, de 10 a 20 cavalls fiscals 63,50 €
Furgonetes en funció de la potència, més de 20 i fins a 25 cavalls fiscals 97,50 €
Furgonetes en funció de la potència, més de 25 cavalls fiscals 125,50 €
Furgonetes en funció de les emissions de CO2/ km, fins a 120 g 24,00 €
Modificació de la Disposició final setena de la Llei 4/2016, del 10 de març, de foment del vehicle elèctric (modificació de la descripció).
Furgonetes en funció de les emissions de CO2/ km, de 121 g a 160 g 48,00 €
Furgonetes en funció de les emissions de CO2/ km, de 161 g a 200 g 96,00 €
Furgonetes en funció de les emissions de CO2/ km, més de 200 g 192,00 €
Recopilació de la Disposició final setena de la Llei 4/2016, del 10 de març, de foment del vehicle elèctric
Camions i autobusos, motor euro 6 i posteriors, o de mobilitat elèctrica, o de pila de combustible 24,00 €
Camions i autobusos, motor euro 5 48,00 € Camions i autobusos, motor euro 4 96,00 € Camions i autobusos, motor euro 3 i anteriors 192,00 € Ciclomotors i motocicletes, fins a 80 cc o de mobilitat elèctrica 15,50 €
Ciclomotors i motocicletes, de 80 cc fins a 250 cc 19,00 € Ciclomotors i motocicletes, de 250 cc fins a 500 cc 35,00 € Ciclomotors i motocicletes, més de 500 cc 54,00 € Motos de neu 75,00 € Vehicles agrícoles (tractors), fins a 16 cavalls fiscals 16,50 €
Vehicles agrícoles (tractors), més de 16 cavalls fiscals 19,00 €
Remolcs, fins a 750 kg de pes màxim autoritzat 12,00 € Remolcs, més de 750 kg i fins a 3.500 kg de pes màxim autoritzat 28,00 €
Remolcs, més de 3.500 kg de pes màxim autoritzat 74,00 €
Vehicles especials, menys de 10 cavalls fiscals 36,50 € Vehicles especials, de 10 a 20 cavalls fiscals 63,50 € Vehicles especials, més de 20 i fins a 25 cavalls fiscals 97,50 €
Vehicles especials, més de 25 cavalls fiscals 125,50 € Reserva de placa de matrícula personalitzada 40,74 €
a) Placa de matrícula personalitzada de 2 lletres i 3 xifres 300,00 €
Recopilació de l’article 26 de Llei 24/2014, del 30 d’octubre, de plaques de matrícula personalitzada de vehicles.
b) Placa de matrícula personalitzada de 3 lletres i 2 xifres 500,00 €
c) Placa de matrícula personalitzada de 4 lletres i 1 xifra 1.000,00 €
d) Placa de matrícula personalitzada de 5 lletres 3.000,00 €
Co n
se ll
G en
er al
25/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
e) Placa de matrícula personalitzada de menys de 5 caràcters 6.000,00 €
Tinença anual de placa de matrícula personalitzada 50,00 €
Modificació de l’article 30 de Llei 24/2014, del 30 d’octubre, de plaques de matrícula personalitzada de vehicles
Taxes en matèria d’immigració Lliurament del rebut de sol·licitud 5,73 €
Modificació de l’article 154 de la Llei 9/2012, del 31 de maig, de modificació de la Llei qualificada d’immigració.
Lliurament d’autorització d’immigració de fronterer (inicial) 190,96 €
Lliurament d’autorització d’immigració de fronterer (renovació) 22,61 €
Lliurament d’autorització d’immigració temporal de fronterer 190,96 €
Lliurament d’autorització d’immigració temporal 190,96 € Lliurament d’autorització d’immigració temporal per a treballadors d’empreses estrangeres 190,96 €
Lliurament d’autorització d’immigració per estudis, en pràctiques formatives o per recerca 22,61 €
Lliurament d’autorització d’immigració de residència i treball (inicial) 190,96 €
Lliurament d’autorització d’immigració de residència i treball (inicial) per reagrupament familiar
22,61 €
Lliurament d’autorització d’immigració de residència i treball (renovació) 22,61 €
Lliurament d’autorització d’immigració de residència sense treball (inicial per reagrupament familiar)
22,61 €
Lliurament d’autorització d’immigració de residència sense treball (renovació per reagrupament familiar)
22,61 €
Lliurament d’autorització d’immigració de residència sense treball (inicial) 224,61 €
Lliurament d’autorització d’immigració de residència sense treball (renovació) 56,15 €
Lliurament de certificat d’inscripció 5,73 € Lliurament de certificat de baixa 2,34 € Lliurament d’autorització d’immigració de residència per al resident a càrrec (inicial) 190,96 €
Lliurament del rebut de sol·licitud d’autorització d’immigració de residència sense treball 6,79 €
Lliurament de certificat d’inscripció d’autorització d’immigració de residencia sense treball 6,79 €
Lliurament de certificat de baixa d’autorització d’immigració de residència sense treball 3,40 €
Lliurament de duplicat de targeta 22,61 € Lliurament de duplicat de targeta d’autorització d’immigració de residència sense treball 56,15 €
Taxes sobre el Registre de Titulars d’Activitats econòmiques
Professió liberal 426,40 €
Modificació de l’article 8 de la Llei 31/2007, del 20 de desembre, d’acompanyament del Projecte de llei de pressupost per a l’exercici 2008, d’actualització dels tipus de gravamen de diversos tributs.
Registre de Comerç i Indústria 214,21 €
Co n
se ll
G en
er al
26/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Quota anual pel manteniment del full registral d’una societat de responsabilitat limitada o d’una sucursal
851,00 €
Modificació de la disposició addicional quarta de la Llei 28/2013,del 19 de desembre, de modificació de la Llei 20/2007, del 18 d’octubre, de societats anònimes i de responsabilitat limitada, modificada per la Llei 4/2008, del 15 de maig, i per la Llei 93/2010, del 16 de desembre
Inscripció d’una societat de responsabilitat limitada o una sucursal) 1.016,67 €
Quota anual pel manteniment del full registral d’una societat anònima 935,50 €
Inscripció d’una societat anònima 1.480,54 € Emissió d’un certificat de reserva de denominació social 5,69 €
Taxes de l’Oficina de Marques
1) Serveis de registre i renovació: a) Quota per registre o renovació per a productes o serveis corresponents a 1, 2 o 3 classes de la classificació de Niça
165,81 €
Modificació de l’article 9 de la Llei 31/2007, del 20 de desembre, d’acompanyament del Projecte de llei de pressupost per a l’exercici 2008, d’actualització dels tipus de gravamen de diversos tributs.
1) Serveis de registre i renovació: b) Quota per registre o renovació per cada classe addicional per sobre de la tercera
25,58 €
1) Serveis de registre i renovació: c) Quota addicional per registre o renovació d’una marca col·lectiva
25,58 €
1) Serveis de registre i renovació: d) Quota addicional per renovació dins el termini de gràcia segons l’article 13.3) de la Llei de marques, de l’11 de maig de 1995: 50% de la quota de renovació
25,58 €
2) Serveis complementaris: a) Quota addicional per reivindicació d’un dret de prioritat: 25,58 €
2) Serveis complementaris: b) Quota addicional per marca figurativa en blanc i negre: 25,58 €
2) Serveis complementaris: c) Quota addicional per marca figurativa i en color 42,25 €
2) Serveis complementaris: d) Quota addicional per marca en color 25,58 €
3) Serveis d’inscripció i modificació: a) Quota per inscripció de cessió, quota per registre: 122,92 €
3) Serveis d’inscripció i modificació: b) Quota per inscripció de concessió de llicència, o de pignoració, o de traspàs, o d’una altra inscripció, quota per registre
42,25 €
3) Serveis d’inscripció i modificació: c) Quota per inscripció d’una modificació relativa al nom del titular, o a l’adreça del titular, quota per registre:
42,25 €
3) Serveis d’inscripció i modificació: d) Quota per inscripció d’una renúncia, quota per registre 42,25 €
3) Serveis d’inscripció i modificació: e) Quota per correcció d’error, quota per registre: 42,25 €
4) Serveis de certificació: a) Quota per certificació de la classificació de productes o serveis:
4,03 € per paraula amb un mínim de
58,81 € per certificat de classificació
4) Serveis de certificació: b) Reducció per certificació de la classificació de productes o serveis feta segons una proposta de classificació:
60%
Co n
se ll
G en
er al
27/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
5) Serveis per acreditar la persona mandatària: Quota per examen, acreditació i inscripció registral de persona mandatària
821,18€
Taxes per les inscripcions i per a altres serveis prestats per l’Oficina de Patents
a) Serveis de sol·licitud de registre i de concessió de patents: taxa per presentació de la sol·licitud 143,30 €
Modificació de l’article 8 de la Llei 27/2014, del 30 d’octubre, de taxes de l’Oficina de Patents.
a) Serveis de sol·licitud de registre i de concessió de patents: taxa per concessió 26,54 €
a) Serveis de sol·licitud de registre i de concessió de patents: taxa per esmena, correcció o retirada de la sol·licitud
26,54 €
a) Serveis de sol·licitud de registre i de concessió de patents: taxa per esmena, correcció o retirada de la sol·licitud: taxa per divisió de sol·licitud
26,54 €
b) Serveis complementaris: taxa per reivindicació de prioritat estrangera 26,54 €
c) Serveis d’inscripció i modificació en el Registre de Patents: taxa per canvis i modificacions a la patent, inclosa la renúncia
42,46 €
c) Serveis d’inscripció i modificació en el Registre de Patents: taxa per inscripció del canvi en la propietat o sobre els drets reals d’una sol·licitud de patent o d’una patent concedida
42,46 €
c) Serveis d’inscripció i modificació en el Registre de Patents: taxa per inscripció de llicències 42,46 €
c) Serveis d’inscripció i modificació en el Registre de Patents: taxa per tramitació de cada un dels oferiments de llicències de dret
42,46 €
c) Serveis d’inscripció i modificació en el Registre de Patents: taxa per altres tipus de tramitacions al Registre de Patents
100,84 €
d) Serveis per acreditar els agents de patents davant l’Oficina de Patents: taxa per a la realització del curs i l’examen de coneixement per a agent de patents i, en cas de superació del dit examen, per a la inscripció en el Registre d’Agents de Patents
424,60 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 1a anualitat 0,00 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 2a anualitat 0,00 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 3a anualitat 15,92 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 4a anualitat 21,23 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 5a anualitat 37,15 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 6a anualitat 53,08 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 7a anualitat 63,69 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 8a anualitat 90,23 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 9a anualitat 106,15 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 10a anualitat 127,38 €
Co n
se ll
G en
er al
28/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
e) Taxes de manteniment o anualitats: 11a anualitat 153,92 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 12a anualitat 180,46 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 13a anualitat 206,99 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 14a anualitat 238,84 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 15a anualitat 265,38 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 16a anualitat 302,53 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 17a anualitat 334,37 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 18a anualitat 371,53 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 19a anualitat 408,68 €
e) Taxes de manteniment o anualitats: 20a anualitat 445,83 €
f) Restabliment de drets: taxa per restabliment de drets 265,38 €
g) Serveis en relació amb sol·licituds internacionals: taxa de transmissió de sol·licituds internacionals
74,31 €
g) Serveis en relació amb sol·licituds internacionals: taxa de presentació internacional 1.150,67 €
g) Serveis en relació amb sol·licituds internacionals: taxa de recerca internacional 1.990,31 €
g) Serveis en relació amb sol·licituds internacionals: taxa de presentació per a entrada en fase nacional de sol·licituds internacionals
118,89 €
Taxa pels serveis de registre animal Registres oficial d’animals 8,49 €
Modificació de l’article 62 de la Llei 14/2012, del 12 de juliol, de salut animal i seguretat alimentària.
Taxes pels serveis d’autorització sanitària
a) Per la tramitació d’autoritzacions sanitàries administratives, seguides o no d’inscripció o anotació al Registre Sanitari del Principat d’Andorra (RSPA): si suposa una activitat de control sanitari in situ, en el domicili de l’establiment o el servei
196,38 € Modificació de l’article 67.1, a) de la Llei 14/2012, del 12 de juliol, de salut animal i seguretat alimentària.
a) Per la tramitació d’autoritzacions sanitàries administratives, seguides o no d’inscripció o anotació al Registre Sanitari del Principat d’Andorra (RSPA): si no comporta l’activitat de control sanitari in situ, en el domicili de l’establiment o el servei
79,61 €
b) Per la tramitació de renovacions o noves inscripcions o anotacions al Registre Sanitari del Principat d’Andorra (RSPA), sense l’existència prèvia d’un acte d’autorització: si comporta una activitat de control in situ, en el domicili de l’establiment o el servei
140,12 €
b) Per la tramitació de renovacions o noves inscripcions o anotacions al Registre Sanitari del Principat d’Andorra (RSPA), sense l’existència prèvia d’un acte d’autorització: si no comporta l’activitat de control sanitari definida al punt a) anterior
82,80 €
Co n
se ll
G en
er al
29/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
b) Per la tramitació de renovacions o noves inscripcions o anotacions al Registre Sanitari del Principat d’Andorra (RSPA), sense l’existència prèvia d’un acte d’autorització: expedició de certificacions oficials d’arxius, d’anotacions i de registres de l’RSPA: import en € per cada certificat expedit
21,23 €
Taxes pels serveis de control sanitari en origen: escorxador, altres establiments d’elaboració o transformació de carns i productes d’origen animal
a.1) Carn de boví adult 5,31 € /animal Modificació de l’article 72, punt 2, apartat a) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
a.2) Carn de boví jove 2,12 € /animal Modificació de l’article 72, punt 2, apartat a) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
b. Solípede equí 3,18 € /animal Modificació de l’article 72, punt 2, apartat b) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
c.1) Carn de porcí: animal d’un pes en canal de menys de 25 Kg/canal 0,53 €/ animal
Modificació de l’article 72, punt 2, apartat c) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
c.2) Carn de porcí: animal d’un pes en canal superior o igual a de 25 Kg/canal 1,06 € /animal
d.1) Carn d’oví i cabrum: animals d’un pes en canal de menys de 12 Kg/canal
0,16 € / animal
Modificació de l’article 72, punt 2, apartat d) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
d.2) Carn d’oví i cabrum: animals d’un pes en canal superior o igual a 12 Kg/canal
0,27 € / animal
e.1) Carn d’aviram conills i caça menor: Aviram del gènere Gallus i pintades
0,01 € / animal
Modificació de l’article 72, punt 2, apartat e) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
e.2) Carn d’aviram conills i caça menor: Aviram del gènere Ànecs i oques
0,01 € / animal
e.3) Carn d’aviram conills i caça menor: Aviram del gènere Gall dindi
0,01 € / animal
e.4) Carn d’aviram conills i caça menor: Aviram del gènere Conill de granja
0,01 € / animal
a) Per tona de carn de Bovi, porcí, solípedes/equí, oví i cabrum 3,18 € / tona
Modificació de l’article 72, punt 4, apartat a) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
b) Per tona de carn d’Aviram i conills de granja 3,18 € / tona Modificació de l’article 72, punt 4, apartat b) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
c.1) Per tona de carn de cacera silvestre i caça de cria de caça menor de ploma i de pèl 1,59 € / tona
Modificació de l’article 72, punt 4, apartat c) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
c.2) Per tona de carn de cacera silvestre i caça de cria de ratites (estruços, emús, nyandús) 3,18 € / tona
c.3) Per tona de carn de cacera silvestre i caça de cria de porc senglar 2,12 € / tona
c.4) Per tona de carn de cacera silvestre i caça de cria d’altres remugants 2,12 € / tona
a) Caça menor de ploma 0,01 € /animal
Modificació de l’article 72, punt 5, apartat a) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
b) Caça menor pèl 0,01 € /animal
Modificació de l’article 72, punt 5, apartat b) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
Co n
se ll
G en
er al
30/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
c) Ratites 0,50 € /animal
Modificació de l’article 72, punt 5, apartat c) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
d.1) Mamífers terrestres: porc senglar 1,59 € /animal
Modificació de l’article 72, punt 5, apartat d) de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
d.2) Mamífers terrestres: remugants 0,43 € /animal a) Activitats de producció i transformació de llet als establiments o les instal·lacions degudament autoritzades
1,06 € per 30 tones
Modificació de l’article 72, punt 6 de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
b) Activitats de producció i transformació de llet als establiments o les instal·lacions degudament autoritzades, per tona produïda o transformada posteriorment
0,53 € per tona
Taxa pels serveis d’emissió de certificats oficials sanitaris o veterinaris
Per cada original amb inspecció o control físic 19,11 € Modificació de l’article 78, punt 1 de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
Per cada original sense inspecció o control físic 7,43 € Modificació de l’article 78, punt 2 de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
Per cada còpia 3,18 € Modificació de l’article 78, punt 2 de la Llei 14/2012 de salut animal i seguretat alimentària.
Disposició final setena S’encomana al Govern, que en el termini de tres mesos des de l’entrada en vigor d’aquesta llei, publiqui al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra el text refós de la Llei 31/2008, del 18 de desembre, de mesures de reactivació econòmica i de la Llei 93/2010, del 16 de desembre, de mesures de promoció de l’activitat econòmica i social i d’optimització dels recursos de l’Administració.
Disposició final vuitena Aquesta Llei entra en vigor l’endemà de ser publicada al Butlletí Oficial del Principat d’Andorra, excepte la disposició final tercera que entra en vigor l’1 de juny del 2017.
Casa de la Vall, 9 de febrer del 2017
Vicenç Mateu Zamora Síndic General
Nosaltres els coprínceps la sancionem i promulguem i n’ordenem la publicació en el Butlletí Oficial del Principat d’Andorra.
François Hollande Joan Enric Vives Sicília President de la República Francesa Bisbe d’Urgell Copríncep d’Andorra Copríncep d’Andorra
Co n
se ll
G en
er al
31/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
QUADRE RESUM PROJECTE DE PRESSUPOST 2017 GOVERN D’ANDORRA
Pressupost d’ingressos 2017
Classificació econòmica - Conceptes (euros) 1 Impostos directes 74.228.538,69 1 0 Sobre la renda 74.203.754,87 1 0 0 De les persones físiques 26.594.521,35 1 0 1 Societats / activitats econòmiques 37.649.396,59
1 0 3 Impost sobre la renda de noresidents 9.959.836,93
1 2 Altres impostos directes 24.783,82 1 2 2 Altres impostos directes 24.783,82 2 Impostos indirectes 280.828.668,00 2 0 Sobre trans. patrim. i act.jurid.doc 1.812.001,55 2 0 0 Sobre transmissions intervius 1.812.001,55 2 1 Sobre el consum 277.781.564,60 2 1 0 Consum béns 122.808.471,99 2 1 1 Consum de serveis 3.143.422,50 2 1 3 Impostos especials 44.741.562,23 2 1 4 Sobre el tràfic exterior 107.088.107,88 2 2 Sobre el joc 1.235.101,85 2 2 0 Sobre el Joc 1.235.101,85 3 Taxes i altres ingressos 25.043.496,07 3 0 Taxes 12.007.860,72 3 0 0 Taxa d’activitats econòmiques 5.609.598,51 3 0 1 Taxa de vehicles 4.657.335,15 3 0 3 Taxa judicial 716.813,84 3 0 4 Taxa marques 361.295,92 3 0 7 Taxa sol·licituds de treball 607.153,80 3 0 8 Taxa Salut animal 45.366,00 3 0 9 Altres taxes 10.297,50 3 1 Prestació de serveis 6.076.585,76 3 1 0 Legalització de documents 51.354,16
3 1 1 Llicències, permisos iautoritzacions 756.997,53
3 1 2 Serveis sanitaris 291.993,12 3 1 3 Certificats 63.647,96 3 1 4 Carnets escolars 1.262.454,39 3 1 5 Passaports 406.777,47 3 1 6 Inscripcions en registre 1.301.593,49 3 1 7 Inspeccions 0,00 3 1 8 Ús cartografia digital 142,96 3 1 9 Altres serveis 1.941.624,68 3 2 Venda de béns 417.620,51 3 2 0 Venda de publicacions pròpies 45.661,23 3 2 1 Impresos 92.292,32
3 2 3 Fotocòpies i altres prod.reprografia 2.496,68
3 2 4 Cartografia i fotografia aèria 43.549,29 3 2 6 Documentació diversa 52.802,83
Co n
se ll
G en
er al
32/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
3 2 7 Productes sanitaris 152.181,43 3 2 9 Altres béns 28.636,73 3 3 Reintegraments 267.323,99 3 3 1 De pressupost corrents 264.861,23 3 4 Altres ingressos 6.274.105,09 3 4 0 Sancions 3.529.381,77 3 4 2 Danys i imprevistos 421.768,15 3 4 3 Recàrrecs 2.322.955,17 3 4 4 Subhastes 0,00 5 Ingressos patrimonials 35.018.370,80 5 1 Int. Bestretes i préstecs concedits 443.032,68 5 1 8 A instit. sense finalitat de lucre 609,24 5 2 Int.de dipòsits i comptes bancaris 5.871,66 5 2 0 Interessos de comptes bancaris 5.871,66 5 3 Produc.de distribució de resultats 31.749.110,37 5 3 0 Distribució de resultats 31.749.110,37 5 4 Rendes d’immobles 2.575.214,52 5 4 1 Lloguers 68.979,50 5 4 4 Altres ingressos patrimonials 2.506.235,02 5 5 Resultat d’operacions comercials 229.829,17 5 5 0 Resultat d’operacions comercials 229.829,17 5 8 Interessos de demora 15.312,40 5 8 0 Interessos de demora 15.312,40 Total sense actius ni passius financers 415.119.073,56 8 Actius financers 3.935.023,57 8 1 Venda d’oblig. i bons fora del S.P 7.192,82 8 1 0 A curt termini 7.192,82
8 2 Reintegraments préstecsconcedits al SP 3.200.000,00
8 2 1 Préstecs a mig i llarg termini 3.200.000,00
8 3 Reinteg. préstecs concedits foraSP 45.104,96
8 3 1 Préstecs a mig i llarg termini 45.104,96
8 4 Devolució de dipòsits i fiancesconstituïts 456.752,66
8 4 1 Devolució de fiances 456.752,66 8 7 Romanents de tresoreria 225.973,13 8 7 0 Romanent de tresoreria 225.973,13 9 Passius financers 490.595.413,84 9 0 Deute Públic 457.097.000,00 9 0 0 Deute públic 457.097.000,00 9 2 Préstecs rebuts de l’exterior 30.923.012,39 9 2 0 Préstecs c/t entitats privades 30.923.012,39 9 4 Dipòsits 75.401,45 9 4 1 Fiances 75.401,45
9 5 Benefici per encunyació demonedes 2.500.000,00
9 5 0 Benefici per encunyació demonedes 2.500.000,00
Total actius i passius financers 494.530.437,41 TOTAL PRESSUPOST D’INGRESSOS 909.649.510,97
Co n
se ll
G en
er al
33/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Pressupost del sector públic 2017
Classificació econòmica
Pressupost de la Caixa Andorrana de Seguretat Social - CASS
Pressupost de despeses
Plurianuals 1 Despeses de personal 5.330.682,00 0,00
100 Retribucions bàsiques i altresremuneracions d’alts càrrecs 110.513,00 0,00
110 Remuneracions bàsiquespersonal fix 4.197.043,00 0,00
130 Remuneracions bàsiquespersonal eventual 271.485,00 0,00
160 Quotes seguretat social 705.041,00 0,00 163 Despeses socials del personal 46.600,00 0,00
2 Consum de béns correntsi serveis 2.763.233,00 0,00
202 Lloguer d’edificis i altresconstruccions 354.371,00 0,00
206 Lloguer d’equipaments per ainformàtica 133.065,00 0,00
209 Lloguer altre immobilitzatmaterial 21.600,00 0,00
210 Reparació i conservació deterrenys i béns naturals 1.800,00 0,00
212 Reparació i conservaciód’edificis i altres construccions 6.000,00 0,00
213 Reparació i conservació de maquinària, instal·lacions i equipaments
87.000,00 0,00
214 Reparació i conservació dematerial de transport 7.500,00 0,00
215 Reparació i conservació demobiliari i efectes 37.543,00 0,00
216 Reparació i conservaciód’equipaments informàtics 804.612,00 0,00
220 Material d’oficina 103.130,00 0,00 221 Subministraments 112.600,00 0,00 222 Comunicacions 76.800,00 0,00 223 Transport 50.300,00 0,00 224 Primes d’assegurances 14.970,00 0,00 225 Tributs 1.960,00 0,00 226 Altres serveis 148.536,00 0,00
227 Treballs realitzats per altresempreses 776.246,00 0,00
229 Imprevistos o insuficiències 7.200,00 0,00 230 Reemborsaments de dietes 18.000,00 0,00
3 Despeses financeres 15.600,00 0,00
320 Prestacions de serveisbancaris 15.600,00 0,00
349 Serveis bancaris 0,00 0,00 4 Transferències corrents 239.035.823,00 0,00
Co n
se ll
G en
er al
34/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
421 Prestacions malaltia general 146.340.963,00 0,00 423 Prestacions de vellesa 92.679.860,00 0,00 424 Prestacions familiars 0,00 0,00
482 A famílies i institucions sensefins de lucre 15.000,00 0,00
Despeses corrents 247.145.338,00 0,00 6 Inversions Reals 1.699.980,00 900.000,00
603 Maquinària, instal·lacions iequipament 37.000,00 0,00
605 Mobiliari i estris 15.000,00 0,00 612 Edificis i altres construccions 0,00 0,00
613 Maquinària, instal·lacions iequipament 0,00 0,00
615 Mobiliari i estris 3.000,00 0,00
616 Equipaments per a processosd’informació 299.898,00 0,00
640 Immobilitzat immaterial 1.345.082,00 900.000,00 7 Transferències de capital 35.423.523,75 0,00
711 Transferències de capital S.P. 35.423.523,75 0,00 Despeses de capital 37.123.503,75 900.000,00
8 Actius financers 2.733.254,00 0,00 811 A mig i llarg termini 0,00 0,00
831 Préstec a mig i llarg terminifora SP 2.733.254,00 0,00
9 Passius financers 0,00 0,00 Variació d’actius i passius financers 2.733.254,00 0,00
Total pressupost de despeses 287.002.095,75 900.000,00
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 235.301.698,00
121 Cotitzacions branca malaltia general 110.297.587,00 123 Cotitzacions branca jubilació 125.004.111,00
2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 1.464.444,00
319 Prestació de serveis de gestió 244.444,00 331 Reintegraments de prestacions branca general 900.000,00 332 Reintegraments de prestacions branca jubilació 60.000,00 341 Recàrrecs i sancions 260.000,00 345 Altres ingressos 0,00
4 Transferències corrents 47.459.680,75 421 Per prestacions de branca general 42.453.320,75 423 Per prestacions de branca jubilació 5.006.360,00 424 Per prestacions familiars 0,00
5 Ingressos patrimonials 12.000,00 524 Interessos de comptes bancaris 12.000,00
537 Interessos i dividends d’actius dels fons dereserva 0,00
541 Lloguer d’immobles 0,00 542 Rendes consums d’immobles 0,00
Ingressos corrents 284.237.822,75 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Co n
se ll
G en
er al
35/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 2.764.273,00
831 Reintegrament de préstecs i bestretes fora S.P. 2.764.273,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 2.764.273,00 Total pressupost d’ingressos 287.002.095,75
Pressupost del Fons de Reserva de Jubilació
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 163.794,00
110 Remuneracions bàsiques, personal fix 126.758,00 130 Remuneracions bàsiques, personal eventual 10.200,00 160 Quotes seguretat social 21.236,00 163 Despeses socials del personal 5.600,00
2 Consum de béns corrents i serveis 1.203.260,00 210 Repar. i conservació de terrenys i béns naturals 6.400,00
212 Repar. i conservació edificis i altresconstruccions 57.000,00
213 Repar. i conservació maquinària i instal·lacions 65.100,00 215 Repar. i conservació mobiliari i efectes 4.800,00 220 Material d’oficina 13.400,00 221 Subministraments 152.400,00 222 Comunicacions 1.200,00 223 Transports 2.100,00 224 Assegurances 79.420,00 225 Tributs 138.615,00 226 Altres serveis 65.400,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 593.125,00 229 Imprevistos o insuficiències 4.800,00 230 Reemborsament de dietes 19.500,00
3 Despeses financeres 3.977.800,00 320 Prestacions de serveis bancaris 10.800,00 349 Altres despeses financeres 3.967.000,00
4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 5.344.854,00
6 Inversions Reals 1.670.548,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipaments (noves) 23.000,00 612 Edificis i altres construccions 1.573.348,00
613 Maquinària, instal·lacions i equipaments (dereposició) 14.200,00
615 Mobiliari i estris 60.000,00 7 Transferències de capital 0,00
Despeses de capital 1.670.548,00 8 Actius financers 30.650.173,00
811 Aportacions a fons de reserva BR. Jubilació 30.650.173,00 831 Préstecs i bestretes a mig i llarg termini fora SP 0,00
9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 30.650.173,00 Total pressupost de despeses 37.665.575,00
Co n
se ll
G en
er al
36/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 2.242.051,00
537 Interessos i dividends 100.000,00 541 Lloguers de béns immobles 2.066.451,00 542 Altres rendes per consums d’immobles 75.600,00
Ingressos corrents 2.242.051,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 35.423.524,00
720 Transferència de capital SP 35.423.524,00 Ingressos de capital 35.423.524,00
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 37.665.575,00
Pressupost de l’Institut Nacional Andorrà de Finances - INAF
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 2.033.840,00
100 Consell d’administració 110.000,00
120 Remuneracions bàsiques i altresremuneracions personal contractual 1.584.000,00
130 Remuneracions bàsiques i altres personaleventual 8.000,00
160 Quotes de seguretat social 241.840,00 163 Despeses socials del personal 90.000,00
2 Consum de béns corrents i serveis 1.979.800,00 202 Edificis i altres construccions 103.000,00
212 Reparació i conservació d’edificis i altresconstruccions 3.200,00
213 Reparació i conservació de maquinària,instal·lacions i equipaments 3.600,00
215 Reparació i conservació de mobiliari i efectes 400,00 216 Reparació i conservació d’equips informàtics 95.000,00 219 Reparació i conservació d’altre immobilitzat 500,00 220 Material d’oficina 28.100,00 221 Subministraments 10.000,00 222 Comunicacions 35.500,00 224 Primes d’assegurances 7.000,00 225 Tributs 32.500,00 226 Altres serveis 95.000,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 1.500.000,00 231 Locomoció 66.000,00
3 Despeses financeres 2.000,00 340 Interessos de dipòsits 2.000,00
4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 4.015.640,00
6 Inversions Reals 887.150,00
Co n
se ll
G en
er al
37/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
603 Maquinària, instal·lacions i equipament 12.150,00 605 Mobiliari i estris 35.000,00 606 Equips per a processos d’informació 40.000,00 640 Immobilitzat immaterial 800.000,00
7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 887.150,00
8 Actius financers 30.000.000,00 801 Adquisició deute sector públic a llarg termini 30.000.000,00
9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 30.000.000,00 Total pressupost de despeses 34.902.790,00
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 1.701.400,00
321 Taxes 403.000,00 322 Taxes anuals de supervisió 1.298.400,00
4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 367.000,00
531 Interessos de dipòsits 102.000,00 532 Interessos de títols i valors de deute de l’Estat 265.000,00
Ingressos corrents 2.068.400,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 32.834.390,00
801 Alienació deute sector públic a llarg termini 26.382.000,00 870 Incorporació romanents de tresoreria 6.452.390,00
9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 32.834.390,00 Total pressupost d’ingressos 34.902.790,00
Pressupost del Servei Andorrà d’Atenció Sanitària - SAAS
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 39.462.092,00 0,00
110 Remuneracions bàsiques i altres 33.600.281,00 160 Quotes seguretat social 5.258.744,00 163 Despeses socials del personal 603.067,00
2 Consum de béns corrents i serveis 19.940.543,00 0,00 202 lloguers de terrenys i béns naturals 457.017,00
203 Lloguer de maquinària, instal·lacions iequipaments 82.300,00
212 Reparació i Conservació d’Edificis iConstruccions 5.000,00
213 Reparació i conservació maquinària,instal·lacions i equipaments 579.085,00
216 Reparació i conservació d’equipamentsinformàtics 1.113.564,00
218 Reparació i conservació d’aparells i instrumentsmèdics 458.578,00
Co n
se ll
G en
er al
38/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
220 Material d’oficina 125.500,00 221 Subministraments 11.061.000,00 222 Comunicacions 299.000,00 223 Transport 51.000,00 224 Primes d’assegurances 285.639,00 225 Tributs 15.000,00 226 Altres serveis 30.000,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 5.305.860,00 231 Locomoció 72.000,00
3 Despeses financeres 39.000,00 0,00 349 Altres despeses financeres 39.000,00
4 Transferències corrents 0,00 0,00
482 Transferències corrents a institucions sensefinalitat de lucre 0,00
485 Transferències corrents a institucions sensefinalitat de lucre 0,00
Despeses corrents 59.441.635,00 0,00 6 Inversions Reals 2.069.770,00 873.916,00
603 Maquinària, instal·lacions i equipaments 277.612,00 165.217,00 605 Mobiliari i estris 6.775,00 5.400,00 606 Equipaments per a processos d’informació 0,00 612 Edificis i altres construccions 166.200,00 7.200,00 613 Maquinària, instal·lacions i equipaments 587.595,00 424.808,00 614 Material de transport 30.000,00 615 Mobiliari i estris 81.780,00 616 Equipaments per a processos d’informació 241.210,00 134.475,00 640 Immobilitzat immaterial 678.598,00 136.816,00
7 Transferències de capital 0,00 0,00 Despeses de capital 2.069.770,00 873.916,00
8 Actius financers 0,00 0,00 9 Passius financers 0,00 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 0,00 Total pressupost de despeses 61.511.405,00 873.916,00
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 12.989.002,00
411 Altres subvencions de l’Administració de l’Estat 12.989.002,00 5 Ingressos patrimonials 46.452.633,00
570 Resultats d’operacions comercials 46.452.633,00 Ingressos corrents 59.441.635,00
6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 2.069.770,00
761 Ministeri de Salut 2.069.770,00 Ingressos de capital 2.069.770,00
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 61.511.405,00
Co n
se ll
G en
er al
39/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Pressupost de Forces Elèctriques d’Andorra - FEDA
Pressupost de despeses Plurianuals
1 Despeses de personal 6.249.287,88 114.800,00 110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 4.833.852,63
130 Remuneracions bàsiques i altres personaleventual 274.240,18
160 Quotes seguretat social 795.062,79 161 Prestacions socials 150.137,28 163 Despeses socials del personal 195.995,00 114.800,00
2 Consum de béns corrents i serveis 36.795.321,89 6.939.152,54 202 Lloguer edificis i altres construccions 33.600,00 206 Lloguer equipaments per informàtica 10.200,00 212 Edificis i altres construccions 686.700,00 112.000,00 213 Maquinària i instal·lacions i equipaments 1.700.484,00 2.479.672,00 214 Material de transport 36.000,00 215 Mobiliari i estris 6.000,00 216 Equips d’informàtica 473.645,71 906.580,54 220 Material d’oficina 147.100,00 221 Subministraments corrents 91.500,00 222 Comunicacions 151.800,00 223 Transport 14.400,00 224 Primes d’assegurances 456.453,75 2.316.000,00 225 Tributs 226.138,50 226 Altres serveis 670.712,00 317.900,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 979.310,67 807.000,00 228 Subministraments 31.096.877,26 230 Reemborsament de dietes 2.400,00 231 Locomoció 12.000,00
3 Despeses financeres 240.763,41 0,00 310 Interessos de préstecs 240.463,41 330 Interessos de comptes corrents 300,00
4 Transferències corrents 714.000,00 0,00 482 Institucions sense finalitat de lucre 714.000,00
Despeses corrents 43.999.373,18 7.053.952,54 6 Inversions Reals 20.821.018,34 64.133.585,00
600 Terrenys i béns naturals 2.500.000,00 6.400.000,00 602 Edificis i altres construccions 3.541.000,00 6.440.000,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 12.062.783,66 49.743.585,00 604 Material de transport 80.000,00 280.000,00 605 Mobiliari i material de despatx 60.000,00 120.000,00 606 Material informàtic 335.000,00 640 Immobilitzat immaterial 2.242.234,68 1.150.000,00
7 Transferències de capital 3.514.675,37 0,00 750 Transferències de capital 3.514.675,37 781 Fundacions 0,00
Despeses de capital 24.335.693,71 64.133.585,00 8 Actius financers 0,00 0,00 9 Passius financers 2.576.598,56 0,00
913 Amortització de préstecs 2.240.598,56 940 Devolució de dipòsits 336.000,00
Co n
se ll
G en
er al
40/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Variació d’actius i passius financers 2.576.598,56 0,00 Total pressupost de despeses 70.911.665,44 71.187.537,54
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 20.076,92
410 Transferències a entitats parapúbliques 20.076,92 5 Ingressos patrimonials 62.994.378,29
530 Comptes bancaris 10.000,00 571 Venda de béns 2.000,00 572 Prestació de serveis 62.913.010,73 573 Altres ingressos 69.367,56
Ingressos corrents 63.014.455,21 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 7.477.210,23
870 Romanent de tresoreria 7.477.210,23 9 Passius financers 420.000,00
940 Dipòsits rebuts 420.000,00 Variació d’actius i passius financers 7.897.210,23 Total pressupost d’ingressos 70.911.665,44
Pressupost de l’Escola de Formació de Professions Esportives i de Muntanya - EFPEM
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 235.446,15
110 Remuneracions bàsiques i altresremuneracions personal fix 162.151,27
130 Remun. Bàsiq. i altres, agent Adm. Caràctereventuals 37.620,00
160 Quotes seguretat social 30.964,55 161 Pensions d’aportacions definitiu (assimilats) 4.710,33
2 Consum de béns corrents i serveis 133.493,44 215 Reparació i conservació, mobiliari i efectes 25,00
216 Reparació i conservació d’equipamentsinformàtics 275,00
220 Material d’oficina 1.460,00 221 Subministraments 1.425,00 222 Comunicacions 1.740,00 223 Transport 500,00 224 Primes d’assegurances 1.200,00 226 Altres serveis 1.300,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 124.968,44 230 Reemborsament de dietes 300,00 231 Locomoció i desplaçaments de personal 300,00
3 Despeses financeres 450,00 349 Altres despeses financeres 450,00
Co n
se ll
G en
er al
41/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 369.389,59
6 Inversions Reals 3.000,00 605 Mobiliari i estris 350,00 606 Equipaments per a processos d’informació 300,00 608 Altre immobilitzat material 450,00 613 Maquinària, instal·lacions i equipaments 200,00 615 Mobiliari i estris 600,00 616 Equipaments per a processos d’informació 1.100,00
7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 3.000,00
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 372.389,59
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 177.259,50
310 Validació titulacions estrangeres 13.691,00 320 Matriculació cursos 157.425,50 325 Drets exàmens 2.100,00 326 Proves accés 4.028,00 330 Carnets educador esportiu act. Medi natural 15,00
4 Transferències corrents 177.130,09 409 Subvencions de l’Administració de l’Estat 177.130,09
5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 354.389,59
6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 3.000,00
709 Transferències de capital de l’Estat 3.000,00 Ingressos de capital 3.000,00
8 Actius financers 15.000,00 870 Romanent de tresoreria 15.000,00
9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 15.000,00 Total pressupost d’ingressos 372.389,59
Pressupost de l’Institut d’Estudis Andorrans - IEA
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 777.331,65
110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 664.994,34 160 Quotes seguretat social 103.073,94 161 Prestacions socials 9.263,37
2 Consum de béns corrents i serveis 172.429,92 202 Lloguer edificis i altres construccions 4.164,48
213 Reparació i conservació maquinària, instal.lacions i equipament 8.350,00
214 Reparació i conservació, material de transport 500,00
Co n
se ll
G en
er al
42/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
215 Reparació i conservació, mobiliari i efectes 100,00
216 Reparació i conservació d’equipamentsinformàtics 6.778,00
219 Reparació i conservació d’altre immobilitzat 2.184,00 220 Material d’oficina 8.910,02 221 Subministraments 7.100,00 222 Comunicacions 10.586,97 223 Transports 250,00 224 Primes d’assegurances 1.350,00 225 Tributs 48,50 226 Altres serveis 48.292,79 227 Treballs realitzats per altres empreses 64.815,16 230 Reemborsament de dietes 2.300,00 231 Locomoció 6.700,00
3 Despeses financeres 800,00 349 Altres despeses financeres 800,00
4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 950.561,57
6 Inversions Reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Despeses de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 950.561,57
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 950.561,57
401 Subvencions per activitat econòmica 950.561,57 5 Ingressos patrimonials 0,00
Ingressos corrents 950.561,57 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 950.561,57
Pressupost de la Universitat d’Andorra
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 2.023.261,00
100 Remuneracions bàsiques i altres Alts càrrecs 128.596,00
110 Remuneracions bàsiques i altresremuneracions personal fix 1.267.906,00
130 Remuneracions bàsiques i altresremuneracions de personal eventual 284.799,00
Co n
se ll
G en
er al
43/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
160 Quotes seguretat social 266.571,00 161 Prestacions socials 56.769,00
163 Despeses de formació i perfeccionament delpersonal 18.620,00
2 Consum de béns corrents i serveis 913.780,00 202 Lloguer edificis i altres construccions 10.668,00
213 Reparació i conservació maquinària, instal iequipaments 81.483,00
215 Reparació i conservació. Mobiliari i efectes 608,00 216 Reparació i conservació d’equipaments 2.000,00 220 Material subministrament i altres 44.761,00 221 Subministraments 58.176,00 222 Comunicacions 10.892,00 223 Transport 9.125,00 224 Primes d’assegurances 7.360,00 226 Altres serveis 84.425,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 596.782,00 230 Reemborsament de dietes 2.000,00 231 Locomoció i desplaçament del personal 5.500,00
3 Despeses financeres 1.300,00 349 Altres despeses financeres 1.300,00
4 Transferències corrents 106.984,00 482 A institucions sense finalitat de lucre 106.984,00
Despeses corrents 3.045.325,00 6 Inversions Reals 80.050,00
603 Maquinària i instal·lacions 7.000,00 605 Mobiliari i estris 5.250,00 606 Equipaments per a processos d’informació 42.800,00 608 Altres immobilitzat material 25.000,00
7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 80.050,00
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 3.125.375,00
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 585.734,00
311 Matricules, cursos i drets 571.092,00 313 Certificats 1.170,00 319 Altres serveis 12.347,00 320 Matricules/Documentació 1.125,00
4 Transferències corrents 2.397.869,00 400 Transferències corrents 2.357.841,00 440 Subvencions altres entitats 40.028,00
5 Ingressos patrimonials 15.473,00 520 Altres ingressos financers 1.400,00 541 Lloguers 14.073,00
Ingressos corrents 2.999.076,00 6 Inversions reals 0,00
Co n
se ll
G en
er al
44/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
7 Transferències de capital 40.025,00 702 Subvencions de capital MIG 40.025,00
Ingressos de capital 40.025,00 8 Actius financers 86.274,00
870 Romanents de tresoreria 86.274,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 86.274,00 Total pressupost d’ingressos 3.125.375,00
Pressupost Fòrum Nacional de la Joventut d’Andorra (FNJA)
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 6.930,00
110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 6.000,00 160 Quotes seguretat social 930,00
2 Consum de béns corrents i serveis 24.800,00
213 Reparació i conservació maquinària,instal·lacions i equipaments 200,00
215 Reparació i conservació mobiliari 200,00
216 Reparació i conservació equipamentsinformàtics 300,00
220 Material d’oficina 1.500,00 221 Subministraments 1.200,00 222 Comunicacions 765,00 223 Transports 150,00 224 Primes d’assegurances 830,00 226 Altres serveis 17.500,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 1.155,00 230 Reemborsament de dietes 500,00 231 Locomoció i desplaçaments personal 500,00
3 Despeses financeres 500,00 349 Comissions serveis bancaris 500,00
4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 32.230,00
6 Inversions Reals 1.700,00
605 Mobiliari, equipaments d’oficina, d’impressió ireproducció 1.100,00
608 Altre Immobilitzat material 100,00 640 Immobilitzat Immaterial 500,00
7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 1.700,00
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 33.930,00
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 33.930,00
Co n
se ll
G en
er al
45/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
402 Altres subvencions de l’Estat 33.930,00 5 Ingressos patrimonials 0,00
Ingressos corrents 33.930,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 33.930,00
Pressupost Societat de Gestió Col·lectiva de Drets d’Autor i Drets Veïns del Principat d’Andorra (SDADV)
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 29.646,95
110 Remuneracions bàsiques i altres, personal fix 25.668,36 160 Quotes seguretat social 3.978,59
2 Consum de béns corrents i serveis 104.033,20 208 Lloguer altre immobilitzat immaterial 0,00 209 Lloguer altre immobilitzat material 0,00 220 Material d’oficina 1.500,00 222 Comunicacions 1.200,00 226 Altres serveis 3.300,00
227 Treballs realitzats per empreses, estudis itreballs tècnics 94.533,20
230 Reemborsament de dietes 1.500,00 231 Locomoció 2.000,00
3 Despeses financeres 300,00 330 Interessos comptes corrents 300,00
4 Transferències corrents 23.341,08 482 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 21.666,74 492 A l’exterior 1.674,34
Despeses corrents 157.321,23 6 Inversions Reals 0,00
640 Immobilitzat immaterial 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Despeses de capital 0,00 8 Actius financers 8.790,46
870 Romanents de tresoreria 8.790,46 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 8.790,46 Total pressupost de despeses 166.111,69
Co n
se ll
G en
er al
46/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 166.111,69
550 Ingressos patrimonials 166.111,69 Ingressos corrents 166.111,69
6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 166.111,69
Pressupost Consell Regulador Andorrà del Joc (CRAJ)
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 161.411,25
100 Retribucions bàsiques, altres remun. Altscàrrecs 75.400,00
110 Personal contractual 64.350,00 160 Quotes seguretat social personal contractual 21.661,25
2 Consum de béns corrents i serveis 222.370,57 202 Lloguer edificis i altres construccions 10.440,00 203 Lloguer maquinària, instal.lacions i equip. 170,00 206 Lloguer equipament per a informació 436,32
213 Reparació i conservació maq., instal·lacionsi equip. 40,00
216 Reparació i conservació material informàtic 3.000,00 220 Material d’oficina 27.004,60 221 Subministraments 1.099,68 222 Comunicacions 2.654,50 223 Transports 800,00 224 Primes d’assegurances 325,47 226 Altres serveis 10.600,00
227 Treballs realitzats per empreses, estudis itreballs tècnics 153.360,00
230 Reemborsament de dietes 6.940,00 231 Locomoció 5.500,00
3 Despeses financeres 1.000,00 349 Altres despeses financeres 1.000,00
4 Transferències corrents 0,00
482 A famílies i institucions sense finalitat delucre 0,00
Despeses corrents 384.781,82 6 Inversions Reals 2.303,28
603 Maquinària, instal·lacions i equip. 731,50 605 Mobiliari i estris 192,38 606 Equipament per a processos d’informació 125,40 640 Immobilitzat immaterial 1.254,00
Co n
se ll
G en
er al
47/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 2.303,28
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 387.085,10
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 83.890,00
309 Altres taxes 83.890,00 4 Transferències corrents 300.891,82
440 Govern d’Andorra 300.891,82 5 Ingressos patrimonials 0,00
Ingressos corrents 384.781,82 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 2.303,28
740 Govern d’Andorra 2.303,28 Ingressos de capital 2.303,28
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 387.085,10
Pressupost Agència Estatal de Resolució d’Entitats Bancàries (AREB)
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 474.750,00
100 Retribucions bàsiques, altres remun. Altscàrrecs 80.000,00
110 Personal contractual 305.000,00 160 Quotes seguretat social 89.750,00
2 Consum de béns corrents i serveis 385.425,00 202 Lloguer edificis i altres construccions 24.500,00 206 Lloguer equipaments per a informació 850,00 216 Reparació i conservació material informàtic 3.360,00 220 Material d’oficina 3.100,00 221 Subministraments 1.200,00 222 Comunicacions 10.000,00 223 Transports 500,00 224 Primes d’assegurances 600,00
227 Treballs realitzats per empreses, estudis itreballs tècnics 303.315,00
230 Reemborsament de dietes 16.000,00 231 Locomoció 22.000,00
3 Despeses financeres 293.600,00 349 Altres despeses financeres 293.600,00
4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 1.153.775,00
6 Inversions Reals 0,00
Co n
se ll
G en
er al
48/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
605 Mobiliari i estris 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Despeses de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 3.200.000,00
913 Amortització préstec ll/t entit. financ 3.200.000,00 Variació d’actius i passius financers 3.200.000,00 Total pressupost de despeses 4.353.775,00
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 853.775,00
400 Govern d’Andorra 853.775,00 5 Ingressos patrimonials 3.500.000,00
591 Beneficis per realització Inversions Financeres 3.500.000,00 Ingressos corrents 4.353.775,00
6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
740 Govern d’Andorra 0,00 Ingressos de capital 0,00
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 4.353.775,00
Pressupost de la l’Agència Andorrana Antidopatge- AGAD
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 37.375,00
100 Ret. bàsiques, altres remuneracions altscàrrecs 31.581,87
160 Quotes seguretat social 5.793,13 2 Consum de béns corrents i serveis 34.706,64
220 Material d’oficina 100,89 221 Subministraments 1.199,06 222 Comunicacions 363,66 223 Transport 590,40 226 Altres serveis 18.286,74 227 Treballs realitzats per altres empreses 13.265,89 230 Reemborsament de dietes 500,00 231 Indemnitzacions per serveis- Locomoció 400,00
3 Despeses financeres 0,00 349 Altres despeses financeres
4 Transferències corrents 5.956,70 482 A famílies i institucions sense ànim de lucre 5.000,00 492 A l’exterior 956,70
Despeses corrents 78.038,34 6 Inversions Reals 3.243,40
640 Immobilitzat immaterial 3.243,40
Co n
se ll
G en
er al
49/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 3.243,40
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 81.281,74
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 78.038,34
412 Transferències corrents de l’Estat 78.038,34 5 Ingressos patrimonials 0,00
Ingressos corrents 78.038,34 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 3.243,40
709 Transferències de capital de l’Estat 3.243,40 Ingressos de capital 3.243,40
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 81.281,74
Pressupost Andorra Telecom, SAU
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 14.620.340,00
110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 11.173.758,00
130 Remuneracions bàsiques i altres personaleventual 316.437,00
160 Quotes seguretat social 1.802.911,00 161 Prestacions socials 690.884,00 163 Despeses socials del personal 636.350,00
2 Consum de béns corrents i serveis 28.899.213,00 202 Lloguers edificis i altres construccions 165.475,00 210 Reparació, manteniment i conservació 11.031.264,00 220 Material d’oficina 52.910,00 221 Subministraments 1.659.200,00 222 Comunicacions 89.250,00 223 Transport 8.500,00 224 Primes d’assegurances 376.825,00 225 Tributs 2.369.000,00 226 Altres serveis 656.949,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 2.539.459,00 228 Operadors de telecomunicacions 5.159.182,00 229 Subministraments destinats a la venda 4.681.494,00 230 Reemborsament de dietes 8.500,00 231 Locomoció 101.205,00
3 Despeses financeres 200.000,00 349 Altres despeses financeres 200.000,00
Co n
se ll
G en
er al
50/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
4 Transferències corrents 974.160,00 492 Transferències corrents a altres organismes 974.160,00
Despeses corrents 44.693.713,00 6 Inversions Reals 38.207.352,00
602 Edificis i altres construccions 15.020.679,00 603 Maquinària i instal·lacions 18.420.468,00 604 Material de transport 155.000,00 605 Mobiliari i estris 30.000,00 606 Equipaments per a processos d’informació 586.750,00 640 Immobilitzat immaterial 3.994.455,00
7 Transferències de capital 28.234.435,00 750 Transferències de capital a Govern 28.234.435,00 781 A organismes sense ànim de lucre
Despeses de capital 66.441.787,00 8 Actius financers 21.000.000,00
800 Adquisició deute SP a curt termini 0,00 801 Adquisició deute sector públic llarg termini 20.000.000,00 821 Operacions de capital altres empreses 1.000.000,00
9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 21.000.000,00 Total pressupost de despeses 132.135.500,00
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 86.901.876,00
500 Interessos de títols i valors de l’estat 293.020,00 520 Interessos de dipòsits i comptes bancaris 310.000,00 560 Facturació a clients 50.816.856,00 561 Facturació a operadors 35.482.000,00
Ingressos corrents 86.901.876,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 45.233.624,00
801 Alienació deute SP llar termini 21.721.980,00 870 Romanents de tresoreria 23.511.644,00
9 Passius financers 0,00 Variació d’actius i passius financers 45.233.624,00 Total pressupost d’ingressos 132.135.500,00
Pressupost de la Ràdio i Televisió d’Andorra, SA - RTVASA
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 2.375.153,08
110 Remuneracions bàsiques i altresremuneracions personal fix 1.924.998,83
130 Remuneracions bàsiques i altresremuneracions personal eventual 127.514,66
Co n
se ll
G en
er al
51/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
160 Quotes seguretat social 318.139,59 163 Despeses socials del personal 4.500,00
2 Consum de béns corrents i serveis 1.144.747,62 202 Lloguer edificis i altres construccions 161.280,00
203 Lloguer de maquinària, instal.lacions iequipaments 108.474,28
204 Lloguer de transport 12.960,00 208 Lloguer d´altres serveis 131.657,22 213 Maquinària i instal.lacions i equipaments 75.564,51
214 Reparació i conservació. Material detransports 9.000,00
216 Reparació i conservació d´equips informàtics 37.739,07 220 Material d’oficina 12.834,96 221 Subministraments corrents 118.643,36 222 Comunicacions 50.320,80 223 Transport 800,00 224 Primes d’assegurances 32.364,48 225 Tributs 3.950,00 226 Altres serveis 266.419,32 227 Treballs realitzats per altres empreses 113.739,62 230 Reemborsament de dietes 3.000,00 231 Locomoció 6.000,00
3 Despeses financeres 3.000,00 349 Altres despeses financeres 3.000,00
4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 3.522.900,70
6 Inversions Reals 275.200,00
603 Maquinària, instal·lacions i equipament -Inversions noves 0,00
606 Equipaments per processos d’informació 15.000,00
613 Maquinaria, Instal·lacions i equipaments-Inversions de reposició 111.100,00
615 Mobiliari i estris 1.500,00 616 Equipament per a processos d’informació 40.000,00 619 Altre immobilitzat material 1.000,00 640 Immobilitzat immaterial 106.600,00
7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 275.200,00
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 3.798.100,70
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00 4 Transferències corrents 3.142.900,70
443 A empreses públiques i altres ens públics 3.142.900,70 5 Ingressos patrimonials 380.000,00
551 Publicitat 380.000,00 Ingressos corrents 3.522.900,70
6 Inversions reals 0,00
Co n
se ll
G en
er al
52/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
7 Transferències de capital 275.200,00 743 A empreses públiques i altres ens públics 275.200,00
Ingressos de capital 275.200,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 3.798.100,70
Pressupost de Ramaders d’Andorra, SA
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 82.165,00
110 Remuneracions bàsiques i altresremuneracions personal fix 67.348,00
160 Quotes seguretat social 14.817,00 2 Consum de béns corrents i serveis 1.465.650,00
220 Material d’oficina 0,00 221 Subministraments 1.362.500,00 225 Tributs 3.500,00 226 Altres serveis 1.150,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 97.000,00 231 Locomoció i desplaçament del personal 1.500,00
3 Despeses financeres 600,00 349 Altres despeses financeres 600,00
4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 1.548.415,00
6 Inversions Reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Despeses de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 1.548.415,00
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 1.490.500,00
300 Vendes 1.475.000,00 310 Serveis generals 15.500,00
4 Transferències corrents 57.915,00 420 Govern d´Andorra 57.915,00
5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 1.548.415,00
6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 1.548.415,00
Co n
se ll
G en
er al
53/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Pressupost d’Andorra Turisme, SAU
Pressupost de despeses Plurianuals
1 Despeses de personal 1.246.024,18 0,00 110 Remuneracions bàsiques i altres rem. personal contractual 989.597,23 130 Remun. Bàsiq. I altres, agent Adm. Caràcter eventual 4.800,00 160 Quotes seguretat social 154.131,57 163 Despeses socials del personal 97.495,38
2 Consum de béns corrents i serveis 16.603.696,18 140.000,00 202 Lloguer edificis i altres construccions 81.000,00 208 Lloguer d´altres serveis 38.500,00 213 Reparació de maquinària, instal.lacions i equipaments 54.000,00 220 Material d’oficina 21.100,00 221 Subministraments corrents 7.300,00 222 Comunicacions 29.000,00 223 Transport 36.000,00 224 Primes d’assegurances 2.600,00 225 Tributs 2.400,00 226 Altres serveis 16.178.196,18 140.000,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 91.100,00 230 Reemborsament de dietes 14.500,00 231 Locomoció 48.000,00
3 Despeses financeres 24.300,00 0,00 349 Altres despeses financeres 24.300,00
4 Transferències corrents 0,00 0,00 Despeses corrents 17.874.020,36 140.000,00
6 Inversions Reals 58.249,15 0,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipaments 10.000,00 605 Mobiliari i estris 28.749,15 616 Equipaments per processos d´informació 19.500,00
7 Transferències de capital 0,00 0,00 Despeses de capital 58.249,15 0,00
8 Actius financers 0,00 0,00 9 Passius financers 0,00 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 0,00 Total pressupost de despeses 17.932.269,51 140.000,00
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 300.000,00
380 Devolució IGI 300.000,00 4 Transferències corrents 16.227.351,00
400 De l’Estat 16.227.351,00 5 Ingressos patrimonials 1.369.807,46
500 Ingressos 1.369.807,46 Ingressos corrents 17.897.158,46
6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 35.111,05
700 Subvenció de Capital de Govern 35.111,05
Co n
se ll
G en
er al
54/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Ingressos de capital 35.111,05 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 17.932.269,51
Pressupost del Centre de Tractament de Residus, SA (CTRASA)
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 1.094.492,00
110 Remuneracions bàsiques i altres personal fix 924.852,00
130 Remun. Bàsiq. i altres, agent Adm. Caràctereventual 3.451,00
160 Quotes seguretat social 143.887,00 163 Despeses socials del personal 22.302,00
2 Consum de béns corrents i serveis 3.528.722,00 203 Lloguer de maquinària, instal·lacions i equip. 9.605,00 212 Reparació i cons, edificis i altres construccions 21.109,00
213 Rep. i conserv.de maquinària i instal.lacions iequipaments 1.507.493,00
216 Reparació i conservació d’equipamentsinformàtics 4.632,00
220 Material d’oficina 7.860,00 221 Subministraments corrents 300.708,00 222 Comunicacions 11.610,00 224 Primes d’assegurances 161.593,00 225 Tributs 20.125,00 226 Altres serveis 26.559,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 1.457.428,00
3 Despeses financeres 2.074.992,00 310 Interessos de préstecs 2.052.927,00 349 Altres despeses financeres 22.065,00
4 Transferències corrents 0,00 Despeses corrents 6.698.206,00
6 Inversions Reals 207.750,00 603 Maquinària, instal·lacions i equipament 200.435,00 612 Edificis i altres construccions 0,00 616 Equipaments per processos d´informació 7.315,00
7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 207.750,00
8 Actius financers 270.747,00 840 Constitució de dipòsits 270.747,00
9 Passius financers 2.852.208,00 913 Amortització capital préstec 2.852.208,00
Variació d’actius i passius financers 3.122.955,00 Total pressupost de despeses 10.028.911,00
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00
Co n
se ll
G en
er al
55/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
4 Transferències corrents 0,00 5 Ingressos patrimonials 10.028.912,00
571 Resultat de les operacions patrimonials 1.139.713,00 572 Prestació de serveis 3.962.399,00 573 Altres ingressos 4.926.800,00
Ingressos corrents 10.028.912,00 6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 0,00
Ingressos de capital 0,00 8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 10.028.911,00
Pressupost Andorra Desenvolupament i Inversió, SAU - ADI, SAU
Pressupost de despeses 1 Despeses de personal 419.723,18
100 Ret. bàsiques, altres remuneracions alts càrrecs 21.600,00 110 Remuneracions bàsiques i altres 313.482,67 130 Remuneracions personal eventual 10.000,60 160 Quotes seguretat social 50.139,91 163 Despeses socials del personal 24.500,00
2 Consum de béns corrents i serveis 658.830,80 220 Material d’oficina 4.325,00 222 Comunicacions 7.720,00 223 Transport 3.380,00 225 Tributs 6.000,00 226 Altres serveis 181.588,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 369.200,00 231 Indemnitzacions per serveis- Locomoció 86.617,80
3 Despeses financeres 540,00 349 Altres despeses financeres 540,00
4 Transferències corrents 40.000,00 472 A empreses privades 40.000,00
Despeses corrents 1.119.093,98 6 Inversions Reals 28.000,00
605 Mobiliari i estris 6.000,00 606 Equipaments per a processos d’informació 2.000,00 612 Edificis i altres construccions 20.000,00
7 Transferències de capital 0,00 Despeses de capital 28.000,00
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost de despeses 1.147.093,98
Pressupost d’ingressos 1 Impostos directes i cotitzacions socials 0,00 2 Impostos indirectes 0,00 3 Taxes i altres ingressos 0,00
Co n
se ll
G en
er al
56/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
4 Transferències corrents 1.119.093,98 489 Altres transferències corrents 1.119.093,98
5 Ingressos patrimonials 0,00 Ingressos corrents 1.119.093,98
6 Inversions reals 0,00 7 Transferències de capital 28.000,00
743 A empreses públiques i altres ens públics 28.000,00 Ingressos de capital 28.000,00
8 Actius financers 0,00 9 Passius financers 0,00
Variació d’actius i passius financers 0,00 Total pressupost d’ingressos 1.147.093,98
Pressupost de despeses 2017
Classificació funcional - Programes (euros) 0 Deute públic i operacions financeres 479.198.421,44
00 Deute públic i operacions financeres 479.198.421,44 001 Deute públic de l’Estat 464.249.958,31
0001 Deute públic de l’Estat 464.249.958,31 002 Operacions financeres 14.948.463,13
0002 Operacions financeres 14.948.463,13 1 Serveis de caràcter general 57.010.763,86
11 Direcció de l’Estat 2.289.373,21 112 Direcció del Govern 2.289.373,21
1121 Activitats del Govern 2.289.373,21 12 Administració general 28.436.294,78
121 Serveis generals 11.090.568,47 1211 Suport a la gestió administrativa del Govern 5.731.006,84 1212 Infraestructures administratives 5.359.561,63
122 Altres serveis de l’Administració 3.718.685,89 1221 Prestació de serveis 3.561.229,24 1222 Publicacions 157.456,65
123 Funció pública 13.627.040,42 1231 Organització dels recursos humans 13.627.040,42
13 Relacions exteriors 7.160.432,08 131 Administració general 2.116.607,97
1311 Direcció i serveis generals 2.116.607,97 132 Acció diplomàtica 4.339.097,01
1321 Relacions diplomàtiques 4.339.097,01 133 Cooperació internacional 704.727,10
1332 Comunitat de Treball dels Pirineus 189.552,00 1333 Contribució en iniciatives internacionals 515.175,10
14 Justícia 19.124.663,79 142 Administració de justícia 15.369.930,06
1421 Organismes de justícia 8.749.649,07 1422 Medicina legal i forense 383.280,99 1423 Infraestructures judicials 6.237.000,00
143 Centre penitenciari 3.754.733,73 1431 Centre penitenciari 3.754.733,73
2 Protecció civil i seguretat ciutadana 22.608.171,03 22 Seguretat civil 22.608.171,03
Co n
se ll
G en
er al
57/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
221 Seguretat i ordre públic 22.608.171,03 2211 Seguretat pública 15.391.955,50 2212 Prevenció i extinció d’incendis 6.671.624,29 2213 Infraestructures 60.000,00 2214 Protecció civil 484.591,24
3 Acció social: protecció i promoció 24.644.482,48 31 Protecció social 19.890.786,91
312 Atenció primària 4.563.751,57 3121 Atenció primària 4.563.751,57
313 Programes de prevenció i integració 10.428.601,40 3131 Infància, Joventut i Família 1.160.454,61 3132 Àmbit sociosanitari 9.268.146,79
314 Acció amb entitats cíviques 325.000,00 3141 Col·laboracions nacionals i internacionals 325.000,00
316 Relacions laborals i immigració 4.573.433,94 3161 Direcció i serveis generals 3.753.151,40 3162 Prevenció i control 606.319,57 3165 Població 213.962,97
32 Promoció social 4.753.695,57 321 Promoció educativa 3.071.695,57
3211 Beques i ajudes als estudiants 3.071.695,57 322 Polítiques habitatges 1.682.000,00
3221 Polítiques d’habitatges 1.682.000,00 4 Producció de béns públics de caràcter social 170.654.823,11
41 Sanitat 70.269.236,13 411 Administració general de la sanitat 68.973.150,30
4110 Gestió de serveis 4.277.991,51 4111 Finançament del SAAS 15.172.131,02 4112 Transport sanitari 188.791,94 4113 Col·laboracions internacionals 106.081,67 4114 Ordenació de serveis sanitaris 247.604,59 4115 Transformacions i model de gestió 280.170,35 4116 Gestió de la informació i la comunicació 120.698,47 4117 Infraestructures sanitàries i socials 1.120.000,00 4118 Finançament de la CASS 47.459.680,75
412 Salut pública 1.296.085,83 4121 Medicaments, productes i serveis sanitaris 211.659,57 4123 Seguretat alimentària 303.725,26 4128 Vigil. salut púb. i inform. sanit. i sociosanit. 62.898,29 4129 Prevenció i promoció 717.802,71
42 Educació 61.943.280,20 421 Administració general d’educació 1.634.200,00
4212 Infraestructures escolars 1.634.200,00 422 Ensenyança 60.047.033,89
4221 Ens. mater., obligatori, batxillerat i form. prof. 50.981.265,37 4222 Ensenyament especialitzat 2.917.200,62 4223 Ensenyament universitari 4.085.830,36 4224 Ensenyament, formació d’adults 1.098.513,98 4226 Convenis amb institucions educatives 964.223,56
423 Joventut 262.046,31 4231 Foment de la Joventut 262.046,31
43 Esports 8.128.702,27 431 Esports i educació física 8.128.702,27
Co n
se ll
G en
er al
58/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
4311 Direcció i serveis generals 1.253.870,05 4312 Infraestructures esportives 435.000,00 4313 Suport activitats esportives 1.556.483,12 4314 Suport a entitats esportives 4.883.349,10
44 Benestar comunitari 19.484.563,01 441 Administració general 3.161.458,93
4411 Direcció i serveis generals 3.161.458,93 442 Gestió i control ambiental 14.391.621,25
4420 Gestió de dades i paràmetres mediambientals 828.837,86 4421 Pla de sanejament 4.303.200,11 4422 Gestió dels residus 9.259.583,28
443 Gestió del patrimoni 1.129.594,70 4431 Gestió i conservació del Patrimoni Natural 1.129.594,70
444 Protecció i conservació del medi 788.858,25 4441 Protecció i conservació del medi 788.858,25
445 Prevenció, vigilància i control del medi 13.029,88 4451 Salubrit. medi i cond. que poden afectar la salut 13.029,88
45 Cultura 10.829.041,50 451 Administració general 4.540.675,76
4511 Direcció i Serveis Generals 935.775,76 4512 Infraestructures culturals 3.604.900,00
452 Patrimoni Cultural 2.849.339,56 4521 Recerca, conservació difusió patrimoni cultural 2.265.984,27 4522 Gestió d’arxius 583.355,29
453 Biblioteca 475.603,45 4531 Biblioteca 475.603,45
454 Promoció i Acció Cultural 2.628.756,42 4541 Promoció i Acció Cultural 2.628.756,42
455 Política Lingüística 334.666,31 4551 Política lingüística 334.666,31
5 Producció de béns públics de caràcter econòmic 37.809.640,04 51 Infraestructures bàsiques i transports 34.307.039,34
511 Administració general 9.136.964,06 5111 Direcció i serveis generals 9.136.964,06
512 Transport terrestre 22.078.075,28 5121 Carreteres generals. Infraestructures viàries 11.232.100,28 5122 Altres vies 220.000,00 5123 Conservació carreteres 7.914.575,00 5124 Riscos naturals. Infraestructures de proteccions 2.711.400,00
513 Recursos hidràulics 3.092.000,00 5131 Tractament de rius i torrents 3.092.000,00
52 Comunicacions 3.418.100,70 528 Comunicacions 3.418.100,70
5281 Ordenació i explotació de les telecomunicacions 3.418.100,70 54 Informació bàsica estadística 84.500,00
541 Cartografia i topografia 84.500,00 5411 Cartografia i topografia 84.500,00
6 Regulació econòmica de caràcter general 19.911.273,25 61 Regulació econòmica 16.020.026,94
611 Finances 7.485.422,24 6111 Direcció i serveis generals 1.324.988,62 6112 Planificació, estudis econòmics i financers 4.133.833,40 6113 Planificació i programació de compres 698.867,21
Co n
se ll
G en
er al
59/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
6114 Conjuntura, estudis i planificació 1.327.733,01 612 Política econòmica i pressupostària 1.928.464,64
6121 Gestió pressupostària 1.045.687,45 6123 Intervenció General 882.777,19
613 Gestió sistema tributari 6.606.140,06 6131 Gestió ingressos 2.258.969,43 6132 Control aranzelari 4.347.170,63
62 Regulació comercial 3.891.246,31 621 Comerç 3.891.246,31
6214 Propietat intel·lectual i signes d’estat 307.931,34 6216 Control i desenvolupament d’activitats econòmiques 3.583.314,97
7 Regulació econòmica de sectors productius 34.602.645,97 71 Agricultura 3.859.201,22
711 Administració general 3.071.301,30 7111 Direcció i serveis generals i agricultura 3.071.301,30
712 Activitats agrícoles 420.555,76 7121 Sanitat i protecció dels animals 420.555,76
713 Activitats ramaderes 367.344,16 7131 Producció animal 367.344,16
72 Indústria 12.496.026,87 721 Administració general 242.146,46
7211 Direcció i serveis generals 242.146,46 722 Gestió i control en les indústries 381.551,33
7221 Gestió i control d’instal·lacions de seguretat 381.551,33 723 Transport 9.609.707,20
7231 Projectes estratègics i de transport 9.609.707,20 724 Energia 2.262.621,88
7241 Energia i Canvi Climàtic 2.262.621,88 73 Turisme 18.247.417,88
731 Administració general 823.671,97 7311 Direcció i serveis generals 823.671,97
732 Ordenació i promoció turística 17.423.745,91 7321 Promoció turística exterior 16.279.874,36 7323 Ordenació i promoció turística interior 1.143.871,55
9 Transferències a altres administracions públiques 63.209.289,79 91 Transferències a administracions públiques 63.209.289,79
911 Transferències als comuns 56.436.867,60 9110 Transferències i tractament informàtic 56.436.867,60
912 Transferències organismes autònoms administratius 6.772.422,19 9120 Transferències organismes autònoms administratius 6.772.422,19
TOTAL 909.649.510,97
Co n
se ll
G en
er al
60/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Classificació econòmica - Conceptes (euros) Plurianuals
1 Despeses de personal 107.798.665,62 10 Alts Càrrecs 3.636.420,17
100 Retri. bàsiques, altres remuneracions alts càrrecs 3.636.420,17 11 Personal Fix 73.693.373,04
110 Remuneracions bàsiques i altres, personal fix 73.693.373,04 13 Agents de l’Administració de caràcter eventual 5.210.063,99
130 Remun. bàsiq. i altres,agent Adm. caràcter eventual 5.210.063,99 16 Quotes prestació i desp. socials a càrrec empleador 25.258.808,42
160 Quotes seguretat social 13.206.222,31 161 Prestacions socials 11.214.510,46 163 Despeses socials del personal 838.075,65
2 Consum de béns corrents i serveis 49.743.836,50 39.074.979,26 20 Lloguers i Cànons 13.446.366,96 34.219.808,47
200 Lloguer terrenys i béns naturals 318.456,54 245.153,29 201 Cànons i prestacions derivades de concessions adm. 8.358.279,16 32.400.522,68 202 Lloguer edificis i altres construccions 1.963.209,65 1.066.432,28 203 Lloguer de maquinària, instal.lacions i equip. 63.280,99 204 Lloguer de material de transport 1.797.166,31 242.674,20 205 Lloguer de mobiliari i efectes 1.986,35 206 Lloguer d’equipaments per a informàtica 65.001,39 30.796,88 208 Lloguer altre immobilitzat immaterial 875.642,57 234.229,14 209 Lloguer altre immobilitzat material 3.344,00
21 Reparació, manteniment i conservació 5.769.342,21 590.844,57 210 Reparació i conservació, terrenys i béns naturals 33.352,00 28.424,00 212 Reparació i cons, edificis i altres construccions 695.789,38 213 Repar. i conserv., maquinària, instal. i equipament 3.591.342,06 328.545,60 214 Reparació i conservació, material de transport 484.250,09 1.628,40 215 Reparació i conservació, mobiliari i efectes 9.845,74 216 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 900.754,50 232.246,57 217 Reparació i conserv. béns destinats a utilitz. gral. 32.000,00 218 Reparació i conservació, aparells i instr. mèdics 8.805,48 219 Reparació i conservació d’altre immobilitzat 13.202,96
22 Material, subministraments i altres 29.720.490,47 4.260.166,22 220 Material d’oficina 988.347,44 480.000,00 221 Subministraments 7.198.796,03 180.100,00 222 Comunicacions 1.714.779,03 223 Transport 871.399,44 347.826,72 224 Primes d’assegurances 1.224.591,05 225 Tributs 2.731,30 226 Altres serveis 5.104.014,26 747.469,76 227 Treballs realitzats per altres empreses 12.590.831,92 2.504.769,74 229 Imprevistos o insuficiències 25.000,00
23 Indemnitzacions per serveis 792.636,86 4.160,00 230 Reemborsament de dietes 235.139,90 231 Locomoció 557.496,96 4.160,00
24 Nous serveis 15.000,00 242 Nous serveis 15.000,00
3 Despeses financeres 15.811.248,76 102.547.223,77 30 De deute públic 6.167.458,31 9.713.139,08
300 Interessos de deute públic 6.167.458,31 9.713.139,08
Co n
se ll
G en
er al
61/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
31 De préstecs 6.211.170,31 22.921.884,69 310 Interessos de préstecs 6.211.170,31 22.921.884,69
33 De comptes corrents 2.333.869,22 330 Interessos de comptes corrents 2.333.869,22
34 De dipòsits, fiances i altres 1.098.750,92 69.912.200,00 349 Altres despeses financeres 1.098.750,92 69.912.200,00
4 Transferències corrents 206.863.583,84 7.840.183,83 40 Als coprínceps, Consell Gral.i Trib. Constitucional 8.165.055,69
402 Als coprínceps 707.507,76 403 A l’Administració de l’Estat 7.457.547,93
41 A org. autònoms administratius i parapúbliques 63.309.080,16 411 Transferències a entitats parapúbliques 61.603.350,16 412 A organismes autònoms administratius 1.705.730,00
44 A empreses públiques i altres ens públics 21.172.260,68 442 A fundacions públiques 625.000,00 443 A empreses públiques amb forma de societat anònima 20.547.260,68
46 A corporacions locals 56.436.867,60 462 A corporacions locals 56.436.867,60
47 A empreses privades 3.993.290,27 916.034,21 472 A empreses privades 3.993.290,27 916.034,21
48 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 50.704.015,58 6.869.319,38 482 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 50.704.015,58 6.869.319,38
49 A l’exterior 3.083.013,86 54.830,24 492 A l’exterior 3.083.013,86 54.830,24
6 Inversions reals 52.023.105,04 111.426.718,14 60 Inversions noves 35.029.137,36 88.192.856,49
602 Edificis i altres construccions 7.810.000,00 28.280.000,00 603 Maquinària, instal.lacions i equipament 920.839,89 875.000,00 604 Material de transport 72.600,00 605 Mobiliari i estris 306.071,31 606 Equipaments per a processos d’informació 371.606,60 607 Béns destinats a l’ús general 20.144.106,65 53.450.000,00 608 Altre immobilitzat material 850.983,02 1.010.844,00 609 Estudis i projectes d’inversió 4.552.929,89 4.577.012,49
61 Inversions de reposició 12.244.322,44 22.393.861,65 610 Terrenys i béns naturals 1.400.000,00 611 Acondicionament de terrenys 313.000,00 3.000.000,00 612 Edificis i altres construccions 4.848.722,86 4.900.000,00 613 Maquinària, instal.lacions i equipaments 2.755.830,56 12.567.361,65 614 Material de transport 584.000,00 615 Mobiliari i estris 51.447,96 616 Equipaments per a processos d’informació 168.321,06 617 Béns destinats a l’ús general 3.503.000,00 526.500,00 618 Béns mobles d’interès històric, artístic o cultural 20.000,00
64 Immobilitzat immaterial 4.749.645,24 840.000,00 640 Immobilitzat immaterial 4.749.645,24 840.000,00
7 Transferències de capital 8.346.942,29 7.640.000,00 70 A l’Administració de l’Estat 267.173,84
700 Consell General 74.142,40 702 Consell Superior de la Justícia 193.031,44
71 A org. autònoms administratius i parapúbliques 2.178.316,27 2.240.000,00 711 A entitats parapúbliques 2.172.072,87 2.240.000,00 712 A organismes autònoms administratius 6.243,40
Co n
se ll
G en
er al
62/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
74 A empreses públiques i altres ens públics 898.311,05 742 A fundacions públiques 560.000,00 743 A empreses públiques amb forma de societat anònima 338.311,05
77 A Empreses Privades 480.000,00 772 A empreses privades 480.000,00
78 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 3.720.586,93 5.000.000,00 782 A famílies i institucions sense finalitat de lucre 3.720.586,93 5.000.000,00
79 A l’exterior 802.554,20 400.000,00 792 A l’exterior 802.554,20 400.000,00
8 Actius financers 953.475,72 140.000,00 81 Concessió de préstecs
810 Concessió de crèdits 84 Constitució de dipòsits i fiances 953.475,72 140.000,00
840 Constitució de dipòsits 452.242,77 841 Constitució de fiances 501.232,95 140.000,00
9 Passius financers 468.108.653,20 887.057.142,03 90 Amortització de deute públic 457.097.000,00 854.386.000,00
900 Amortització de deute públic 457.097.000,00 854.386.000,00 91 Amortització de préstecs 10.999.272,85 32.671.142,03
911 Amortització préstecs llarg termini sector públic 2.116.779,76 10.514.700,79 912 Amortització préstecs curt termini sector privat 3.622.206,00 844.412,00 913 Amortització préstecs llarg termini sector privat 5.260.287,09 21.312.029,24
94 Devolució de dipòsits i fiances 12.380,35 941 Devolució de fiances 12.380,35
TOTAL 909.649.510,97 1.155.726.247,03
Co n
se ll
G en
er al
63/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Classificació administrativa - Econòmica (euros)
92
CL AS
SI FI
CA CI
Ó AD
M IN
IS TR
AT IV
A -E
CO N
Ò M
IC A
(E U
RO S)
D EP
AR TA
M EN
T
M IN
IS TE
RI
D ES
PE SE
S
D E
PE RS
O N
AL
CO N
SU M
D E
BÉ N
S IS
ER VE
IS
D ES
PE SE
S
FI N
AN CE
RE S
TR AN
SF ER
ÈN CI
ES
CO RR
EN TS
D ES
PE SE
SD E
FU N
CI O
N AM
EN T
IN VE
RS IÓ
TR AN
SF ER
ÈN CI
ES
D E
CA PI
TA L
D ES
PE SE
S
D E
CA PI
TA L
AC TI
U S
FI N
AN CE
RS
PA SS
IU S
FI N
AN CE
RS
VA RI
AC IÓ
FI N
AN CE
RA AC
TI U
SI
PA SS
IU S
TO TA
LS
G ab
in et
de lC
ap de
G ov
er n
72 0.1
81 ,78
32 1.3
53 ,66
--- -
6.0 00
,00 1.0
47 .53
5,4 4
30 .00
0,0 0
--- -
30 .00
0,0 0
--- -
--- -
--- -
1.0 77
.53 5,4
4
D ep
ar tam
en td
eP ro
to co
l 34
6.9 34
,27 51
.26 7,9
3 ---
- ---
- 39
8.2 02
,20 ---
- ---
- ---
- ---
- ---
- ---
- 39
8.2 02
,20
Se cr
eta ria
G en
er al
2.0 14
.75 0,7
9 58
6.7 74
,26 ---
- 10
.02 1.2
29 ,85
12 .62
2.7 54
,90 41
.15 0,0
0 34
9.3 42
,40 39
0.4 92
,40 ---
- ---
- ---
- 13
.01 3.2
47 ,30
Se cr
.d 'E
sta td
ive rsi
fic ac
ió ec
on òm
ica ---
- 19
9.2 85
,13 ---
- 1.3
19 .09
3,9 8
1.5 18
.37 9,1
1 ---
- 28
.00 0,0
0 28
.00 0,0
0 ---
- ---
- ---
- 1.5
46 .37
9,1 1
SE de
Re lac
io ns
In sti
tu cio
na ls
--- -
58 .74
7,1 7
--- -
--- -
58 .74
7,1 7
--- -
--- -
--- -
--- -
--- -
--- -
58 .74
7,1 7
Ca p
de Go
ve rn
3.0 81
.86 6,8
4 1.2
17 .42
8, 15
--- -
11 .34
6. 32
3,8 3
15 .64
5.6 18
,82 71
.15 0,
00 37
7. 34
2, 40
44 8.
49 2,
40 ---
- ---
- ---
- 16
.09 4.1
11 ,2
2
D ep
ar tam
en td
'In ter
ve nc
ió G
en er
al 69
7.8 25
,98 18
2.8 91
,21 ---
- ---
- 88
0.7 17
,19 2.0
60 ,00
--- -
2.0 60
,00 ---
- ---
- ---
- 88
2.7 77
,19
D ep
ar tam
en td
eP re
ssu po
st iP
atr im
on i
26 7.1
64 ,62
1.1 30
.25 4,6
6 12
.98 6.7
53 ,74
56 .40
0.0 00
,00 70
.78 4.1
73 ,02
26 0.0
00 ,00
--- -
26 0.0
00 ,00
45 2.2
42 ,77
46 5.1
47 .69
3,1 0
46 5.5
99 .93
5,8 7
53 6.6
44 .10
8,8 9
D ep
ar tam
en td
eT rib
ut si
de Fr
on ter
es 5.2
78 .48
6,5 0
72 4.3
33 ,92
--- -
25 .57
9,3 9
6.0 28
.39 9,8
1 41
.57 5,6
0 ---
- 41
.57 5,6
0 ---
- ---
- ---
- 6.0
69 .97
5,4 1
D ep
ar tam
en td
eF in
an ce
s 52
3.1 34
,70 3.4
38 .89
2,1 5
--- -
1.1 79
.96 6,8
2 5.1
41 .99
3,6 7
4.4 31
,88 2.3
03 ,28
6.7 35
,16 ---
- ---
- ---
- 5.1
48 .72
8,8 3
D ep
ar tam
en td
'E sta
dís tic
a 96
5.4 10
,98 32
7.3 22
,03 ---
- ---
- 1.2
92 .73
3,0 1
35 .00
0,0 0
--- -
35 .00
0,0 0
--- -
--- -
--- -
1.3 27
.73 3,0
1
Un ita
tI nt
el· lig
èn cia
Fi na
nc er
a( UI
FA N
D )
35 3.5
81 ,50
22 1.5
81 ,79
--- -
31 .12
5,0 0
60 6.2
88 ,29
7.0 00
,00 ---
- 7.0
00 ,00
--- -
--- -
--- -
61 3.2
88 ,29
M in
ist er
id eF
in an
ce s
8.0 85
.60 4,2
8 6.0
25 .27
5,7 6
12 .98
6.7 53
,74 57
.63 6.6
71 ,2
1 84
.73 4.3
04 ,9
9 35
0. 06
7, 48
2.3 03
,28 35
2. 37
0, 76
45 2.
24 2,
77 46
5.1 47
.6 93
,10 46
5. 59
9. 93
5, 87
55 0.
68 6.
61 1,6
2
D ep
ar tam
en tA
fe rs
Bi lat
er als
iC on
su lar
s 1.6
58 .11
0,8 8
1.6 82
.77 7,4
7 5.1
08 ,39
29 5.1
88 ,24
3.6 41
.18 4,9
8 14
.91 4,3
5 2.5
54 ,20
17 .46
8,5 5
5.0 00
,00 ---
- 5.0
00 ,00
3.6 63
.65 3,5
3
D ep
t. d´
Af er
sM ult
ila ter
als iC
oo pe
ra ció
65 6.8
59 ,60
74 1.5
07 ,05
9.1 42
,53 2.4
00 .30
3,2 7
3.8 07
.81 2,4
5 8.6
25 ,87
--- -
8.6 25
,87 4.4
80 ,29
85 9,9
4 5.3
40 ,23
3.8 21
.77 8,5
5
M in
ist er
id 'A
fe rs
Ex te
rio rs
2.3 14
.97 0,4
8 2.4
24 .28
4,5 2
14 .25
0,9 2
2.6 95
.49 1,5
1 7.4
48 .99
7,4 3
23 .54
0,2 2
2.5 54
,20 26
.09 4,4
2 9.4
80 ,29
85 9,
94 10
.34 0,2
3 7.4
85 .43
2,0 8
Se cr
eta ria
Es tat
Ad m
in ist
ra ció
Pú bl
ica 56
4.5 43
,11 89
.51 5,4
7 ---
- ---
- 65
4.0 58
,58 48
.35 0,0
0 ---
- 48
.35 0,0
0 ---
- ---
- ---
- 70
2.4 08
,58
D ep
ar tam
en td
eS ist
em es
d'I nf
or m
ac ió
1.6 77
.55 5,1
7 1.9
37 .01
2,8 5
--- -
--- -
3.6 14
.56 8,0
2 4.2
87 .60
1,8 9
--- -
4.2 87
.60 1,8
9 ---
- ---
- ---
- 7.9
02 .16
9,9 1
D ep
ar tam
en td
eT ra
ns po
rts 67
6.3 17
,95 1.7
65 .34
9,4 1
--- -
45 3.3
89 ,00
2.8 95
.05 6,3
6 43
9.9 59
,00 1.3
00 .00
0,0 0
1.7 39
.95 9,0
0 ---
- 15
.72 0,0
0 15
.72 0,0
0 4.6
50 .73
5,3 6
Co n
se ll
G en
er al
64/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
92
CL AS
SI FI
CA CI
Ó AD
M IN
IS TR
AT IV
A -E
CO N
Ò M
IC A
(E U
RO S)
D E
PA RT
AM E
N T
M IN
IS TE
RI
D E
SP E
SE S
D E
PE RS
O N
AL
CO N
SU M
D E
BÉ N
S IS
E RV
EI S
D E
SP E
SE S
FI N
AN CE
RE S
TR AN
SF E
RÈ N
CI E
S
CO RR
E N
TS
D E
SP E
SE S
D E
FU N
CI O
N AM
E N
T
IN VE
RS IÓ
TR AN
SF E
RÈ N
CI E
S
D E
CA PI
TA L
D E
SP E
SE S
D E
CA PI
TA L
AC TI
U S
FI N
AN CE
RS
PA SS
IU S
FI N
AN CE
RS
VA RI
AC IÓ
FI N
AN CE
RA AC
TI U
S I
PA SS
IU S
TO TA
LS
G ab
in et
de lC
ap de
G ov
er n
72 0.1
81 ,78
32 1.3
53 ,66
--- -
6.0 00
,0 0
1.0 47
.5 35
,44 30
.00 0,
00 ---
- 30
.00 0,
00 ---
- ---
- ---
- 1.0
77 .5
35 ,44
D ep
ar ta
m en
td eP
ro to
co l
34 6.9
34 ,27
51 .26
7, 93
--- -
--- -
39 8.2
02 ,20
--- -
--- -
--- -
--- -
--- -
--- -
39 8.2
02 ,20
Se cr
et ar
ia G
en er
al 2.0
14 .7
50 ,79
58 6.7
74 ,26
--- -
10 .02
1. 22
9,8 5
12 .62
2. 75
4,9 0
41 .15
0, 00
34 9.3
42 ,40
39 0.4
92 ,40
--- -
--- -
--- -
13 .01
3. 24
7,3 0
Se cr
.d 'E
sta td
iv er
sif ica
ció ec
on òm
ica ---
- 19
9.2 85
,13 ---
- 1.3
19 .0
93 ,98
1.5 18
.3 79
,11 ---
- 28
.00 0,
00 28
.00 0,
00 ---
- ---
- ---
- 1.5
46 .3
79 ,11
SE de
Re lac
io ns
In sti
tu cio
na ls
--- -
58 .74
7, 17
--- -
--- -
58 .74
7, 17
--- -
--- -
--- -
--- -
--- -
--- -
58 .74
7, 17
Ca p
de G
ov er
n 3.
08 1.8
66 ,8
4 1.2
17 .4
28 ,15
--- -
11 .3
46 .3
23 ,8
3 15
.6 45
.6 18
,8 2
71 .15
0, 00
37 7.
34 2,
40 44
8. 49
2, 40
--- -
--- -
--- -
16 .0
94 .11
1,2 2
D ep
ar ta
m en
td 'In
te rv
en ció
G en
er al
69 7.8
25 ,98
18 2.8
91 ,21
--- -
--- -
88 0.7
17 ,19
2.0 60
,0 0
--- -
2.0 60
,0 0
--- -
--- -
--- -
88 2.7
77 ,19
D ep
ar ta
m en
td eP
re ss
up os
ti Pa
tri m
on i
26 7.1
64 ,62
1.1 30
.2 54
,66 12
.98 6.
75 3,7
4 56
.40 0.
00 0,0
0 70
.78 4.
17 3,0
2 26
0.0 00
,00 ---
- 26
0.0 00
,00 45
2.2 42
,77 46
5.1 47
.69 3,1
0 46
5.5 99
.93 5,8
7 53
6.6 44
.10 8,8
9
D ep
ar ta
m en
td eT
rib ut
si de
Fr on
te re
s 5.2
78 .4
86 ,50
72 4.3
33 ,92
--- -
25 .57
9, 39
6.0 28
.3 99
,81 41
.57 5,
60 ---
- 41
.57 5,
60 ---
- ---
- ---
- 6.0
69 .9
75 ,41
D ep
ar ta
m en
td eF
in an
ce s
52 3.1
34 ,70
3.4 38
.8 92
,15 ---
- 1.1
79 .9
66 ,82
5.1 41
.9 93
,67 4.4
31 ,8
8 2.3
03 ,2
8 6.7
35 ,1
6 ---
- ---
- ---
- 5.1
48 .7
28 ,83
D ep
ar ta
m en
td 'E
sta dí
sti ca
96 5.4
10 ,98
32 7.3
22 ,03
--- -
--- -
1.2 92
.7 33
,01 35
.00 0,
00 ---
- 35
.00 0,
00 ---
- ---
- ---
- 1.3
27 .7
33 ,01
U ni
ta tI
nt el·
lig èn
cia Fi
na nc
er a(
U IF
AN D
) 35
3.5 81
,50 22
1.5 81
,79 ---
- 31
.12 5,
00 60
6.2 88
,29 7.0
00 ,0
0 ---
- 7.0
00 ,0
0 ---
- ---
- ---
- 61
3.2 88
,29
M in
ist er
id e
Fi na
nc es
8. 08
5. 60
4, 28
6. 02
5. 27
5, 76
12 .9
86 .7
53 ,7
4 57
.6 36
.6 71
,2 1
84 .7
34 .3
04 ,9
9 35
0. 06
7, 48
2. 30
3, 28
35 2.
37 0,
76 45
2. 24
2, 77
46 5.
14 7.
69 3,
10 46
5. 59
9. 93
5, 87
55 0.
68 6.
61 1,6
2
D ep
ar ta
m en
tA fe
rs Bi
lat er
als iC
on su
lar s
1.6 58
.1 10
,88 1.6
82 .7
77 ,47
5.1 08
,3 9
29 5.1
88 ,24
3.6 41
.1 84
,98 14
.91 4,
35 2.5
54 ,2
0 17
.46 8,
55 5.0
00 ,0
0 ---
- 5.0
00 ,0
0 3.6
63 .6
53 ,53
D ep
t. d´
Af er
sM ul
til at
er als
iC oo
pe ra
ció 65
6.8 59
,60 74
1.5 07
,05 9.1
42 ,5
3 2.4
00 .3
03 ,27
3.8 07
.8 12
,45 8.6
25 ,8
7 ---
- 8.6
25 ,8
7 4.4
80 ,2
9 85
9,9 4
5.3 40
,2 3
3.8 21
.7 78
,55
M in
ist er
id 'A
fe rs
Ex te
rio rs
2. 31
4. 97
0, 48
2. 42
4. 28
4, 52
14 .2
50 ,9
2 2.
69 5.
49 1,5
1 7.
44 8.
99 7,
43 23
.5 40
,2 2
2. 55
4, 20
26 .0
94 ,4
2 9.
48 0,
29 85
9, 94
10 .3
40 ,2
3 7.
48 5.
43 2,
08
Se cr
et ar
ia Es
ta tA
dm in
ist ra
ció Pú
bl ica
56 4.5
43 ,11
89 .51
5, 47
--- -
--- -
65 4.0
58 ,58
48 .35
0, 00
--- -
48 .35
0, 00
--- -
--- -
--- -
70 2.4
08 ,58
D ep
ar ta
m en
td eS
ist em
es d'I
nf or
m ac
ió 1.6
77 .5
55 ,17
1.9 37
.0 12
,85 ---
- ---
- 3.6
14 .5
68 ,02
4.2 87
.6 01
,89 ---
- 4.2
87 .6
01 ,89
--- -
--- -
--- -
7.9 02
.1 69
,91
D ep
ar ta
m en
td eT
ra ns
po rts
67 6.3
17 ,95
1.7 65
.3 49
,41 ---
- 45
3.3 89
,00 2.8
95 .0
56 ,36
43 9.9
59 ,00
1.3 00
.0 00
,00 1.7
39 .9
59 ,00
--- -
15 .72
0, 00
15 .72
0, 00
4.6 50
.7 35
,36
Co n
se ll
G en
er al
65/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
92
C L
A SS
IF IC
A C
IÓ A
D M
IN IS
T R
A T
IV A
-E C
O N
Ò M
IC A
(E U
R O
S)
D E
PA R
T A
M E
N T
M IN
IS T
E R
I
D E
SP E
SE S
D E
PE R
SO N
A L
C O
N SU
M D
E
B É
N S
I SE
R V
E IS
D E
SP E
SE S
FI N
A N
C E
R E
S
T R
A N
SF E
R È
N C
IE S
C O
R R
E N
T S
D E
SP E
SE S
D E
FU N
C IO
N A
M E
N T
IN V
E R
SI Ó
T R
A N
SF E
R È
N C
IE S
D E
C A
PI T
A L
D E
SP E
SE S
D E
C A
PI T
A L
A C
T IU
S
FI N
A N
C E
R S
PA SS
IU S
FI N
A N
C E
R S
V A
R IA
C IÓ
FI N
A N
C E
R A
A C
T IU
S I
PA SS
IU S
T O
T A
L S
G ab
in et
de lC
ap de
G ov
er n
72 0.
18 1,
78 32
1. 35
3, 66
-- --
6. 00
0, 00
1. 04
7. 53
5, 44
30 .0
00 ,0
0 --
-- 30
.0 00
,0 0
-- --
-- --
-- --
1. 07
7. 53
5, 44
D ep
ar ta
m en
td e
Pr ot
oc ol
34 6.
93 4,
27 51
.2 67
,9 3
-- --
-- --
39 8.
20 2,
20 --
-- --
-- --
-- --
-- --
-- --
-- 39
8. 20
2, 20
Se cr
et ar
ia G
en er
al 2.
01 4.
75 0,
79 58
6. 77
4, 26
-- --
10 .0
21 .2
29 ,8
5 12
.6 22
.7 54
,9 0
41 .1
50 ,0
0 34
9. 34
2, 40
39 0.
49 2,
40 --
-- --
-- --
-- 13
.0 13
.2 47
,3 0
Se cr
.d 'E
st at
di ve
rs ifi
ca ci
ó ec
on òm
ic a
-- --
19 9.
28 5,
13 --
-- 1.
31 9.
09 3,
98 1.
51 8.
37 9,
11 --
-- 28
.0 00
,0 0
28 .0
00 ,0
0 --
-- --
-- --
-- 1.
54 6.
37 9,
11
SE de
R el
ac io
ns In
st itu
ci on
al s
-- --
58 .7
47 ,1
7 --
-- --
-- 58
.7 47
,1 7
-- --
-- --
-- --
-- --
-- --
-- --
58 .7
47 ,1
7
C ap
de G
ov er
n 3.
08 1.
86 6,
84 1.
21 7.
42 8,
15 --
-- 11
.3 46
.3 23
,8 3
15 .6
45 .6
18 ,8
2 71
.1 50
,0 0
37 7.
34 2,
40 44
8. 49
2, 40
-- --
-- --
-- --
16 .0
94 .1
11 ,2
2
D ep
ar ta
m en
td 'In
te rv
en ci
ó G
en er
al 69
7. 82
5, 98
18 2.
89 1,
21 --
-- --
-- 88
0. 71
7, 19
2. 06
0, 00
-- --
2. 06
0, 00
-- --
-- --
-- --
88 2.
77 7,
19
D ep
ar ta
m en
td e
Pr es
su po
st iP
at rim
on i
26 7.
16 4,
62 1.
13 0.
25 4,
66 12
.9 86
.7 53
,7 4
56 .4
00 .0
00 ,0
0 70
.7 84
.1 73
,0 2
26 0.
00 0,
00 --
-- 26
0. 00
0, 00
45 2.
24 2,
77 46
5. 14
7. 69
3, 10
46 5.
59 9.
93 5,
87 53
6. 64
4. 10
8, 89
D ep
ar ta
m en
td e
T rib
ut s
id e
Fr on
te re
s 5.
27 8.
48 6,
50 72
4. 33
3, 92
-- --
25 .5
79 ,3
9 6.
02 8.
39 9,
81 41
.5 75
,6 0
-- --
41 .5
75 ,6
0 --
-- --
-- --
-- 6.
06 9.
97 5,
41
D ep
ar ta
m en
td e
Fi na
nc es
52 3.
13 4,
70 3.
43 8.
89 2,
15 --
-- 1.
17 9.
96 6,
82 5.
14 1.
99 3,
67 4.
43 1,
88 2.
30 3,
28 6.
73 5,
16 --
-- --
-- --
-- 5.
14 8.
72 8,
83
D ep
ar ta
m en
td 'E
st ad
íst ic
a 96
5. 41
0, 98
32 7.
32 2,
03 --
-- --
-- 1.
29 2.
73 3,
01 35
.0 00
,0 0
-- --
35 .0
00 ,0
0 --
-- --
-- --
-- 1.
32 7.
73 3,
01
U ni
ta tI
nt el
·li gè
nc ia
Fi na
nc er
a (U
IF A
N D
) 35
3. 58
1, 50
22 1.
58 1,
79 --
-- 31
.1 25
,0 0
60 6.
28 8,
29 7.
00 0,
00 --
-- 7.
00 0,
00 --
-- --
-- --
-- 61
3. 28
8, 29
M in
is te
ri de
Fi na
nc es
8. 08
5. 60
4, 28
6. 02
5. 27
5, 76
12 .9
86 .7
53 ,7
4 57
.6 36
.6 71
,2 1
84 .7
34 .3
04 ,9
9 35
0. 06
7, 48
2. 30
3, 28
35 2.
37 0,
76 45
2. 24
2, 77
46 5.
14 7.
69 3,
10 46
5. 59
9. 93
5, 87
55 0.
68 6.
61 1,
62
D ep
ar ta
m en
tA fe
rs B
ila te
ra ls
iC on
su la
rs 1.
65 8.
11 0,
88 1.
68 2.
77 7,
47 5.
10 8,
39 29
5. 18
8, 24
3. 64
1. 18
4, 98
14 .9
14 ,3
5 2.
55 4,
20 17
.4 68
,5 5
5. 00
0, 00
-- --
5. 00
0, 00
3. 66
3. 65
3, 53
D ep
t. d´
A fe
rs M
ul til
at er
al s
iC oo
pe ra
ci ó
65 6.
85 9,
60 74
1. 50
7, 05
9. 14
2, 53
2. 40
0. 30
3, 27
3. 80
7. 81
2, 45
8. 62
5, 87
-- --
8. 62
5, 87
4. 48
0, 29
85 9,
94 5.
34 0,
23 3.
82 1.
77 8,
55
M in
is te
ri d'
A fe
rs E
xt er
io rs
2. 31
4. 97
0, 48
2. 42
4. 28
4, 52
14 .2
50 ,9
2 2.
69 5.
49 1,
51 7.
44 8.
99 7,
43 23
.5 40
,2 2
2. 55
4, 20
26 .0
94 ,4
2 9.
48 0,
29 85
9, 94
10 .3
40 ,2
3 7.
48 5.
43 2,
08
Se cr
et ar
ia E
st at
A dm
in ist
ra ci
ó Pú
bl ic
a 56
4. 54
3, 11
89 .5
15 ,4
7 --
-- --
-- 65
4. 05
8, 58
48 .3
50 ,0
0 --
-- 48
.3 50
,0 0
-- --
-- --
-- --
70 2.
40 8,
58
D ep
ar ta
m en
td e
Si st
em es
d' In
fo rm
ac ió
1. 67
7. 55
5, 17
1. 93
7. 01
2, 85
-- --
-- --
3. 61
4. 56
8, 02
4. 28
7. 60
1, 89
-- --
4. 28
7. 60
1, 89
-- --
-- --
-- --
7. 90
2. 16
9, 91
D ep
ar ta
m en
td e
T ra
ns po
rt s
67 6.
31 7,
95 1.
76 5.
34 9,
41 --
-- 45
3. 38
9, 00
2. 89
5. 05
6, 36
43 9.
95 9,
00 1.
30 0.
00 0,
00 1.
73 9.
95 9,
00 --
-- 15
.7 20
,0 0
15 .7
20 ,0
0 4.
65 0.
73 5,
36
Co n
se ll
G en
er al
66/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Projecte de pressupost del Tribunal Constitucional pel 2017
Pressupost de despeses (euros) 1. Despeses de personal 393.778,20
10. Magistrat del TC 100. Despeses de gratificació
10000 Despeses de gratificació i dietes 187.282,20 11 Personal fix
110 Remuneracions bàsiques personal fix 11000 Sou base personal fix 162.254,00
16 Quotes de prestació i desp. socials a càrrecdel TC 160 Quotes serveis socials
16010 Quotes serveis socials. Personal fix 25.152,00 16020 Quotes serveis socials. Magistrats 17.090,00
163 Despeses socials del personal 16300 Formació i perfeccionament del personal 2.000,00
2 Despeses corrents: béns i serveis 157.092,50 20 Lloguers
202 Lloguers edificis i altres construccions 20200 Lloguer de la seu del TC 12,00
21 Reparació, manteniment i conservació
212 Rep. i conservació. Edificis i altresconstruccions 21200 Reparació i conservació de la seu del TC 1.000,00 21300 Maquinària, instal·lació i equipaments 1.500,00 21500 Mobiliari i efectes 1.100,00 21600 Equipament informàtic 2.200,00 21900 Altre material immobilitzat 3.980,00
22 Material, subministraments i altres 220 Material d’oficina
22000 Material d’oficina ordinari 1.500,00 22001 Impressió de documents 2.000,00 22010 Petit mobiliari i estris 1.000,00 22020 Premsa, revistes i publicacions periòdiques 1.000,00 22040 Material d’informàtica 1.200,00
221 Subministraments 22100 Energia elèctrica 6.000,00 22150 Productes alimentaris 500,00 22160 Productes farmacèutics i sanitaris 200,50 22180 Productes de neteja 200,00 22190 Altres subministraments 250,00
222 Comunicacions 22200 Serveis telefònics 3.000,00 22210 Serveis postals i telegràfics 500,00
223 Transports 22300 Transport de mercaderies 200,00 22310 Missatgers 800,00
224 Primes d’assegurances 22460 Primes d’assegurances. Multirisc 700,00 22461 Primes d’asseg. Repercussió entorns TC 800,00
225 Tributs
Co n
se ll
G en
er al
67/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
22520 Tributs estatals. (IGI) 150,00 226 Altres serveis
22610 Atencions protocol·làries i de representació 35.000,00 22620 Divulgació i publicacions 8.000,00 22621 Traduccions i correccions 6.000,00 22660 Reunions, conferències i cursets 6.000,00 22671 Celebracions i actes 5.000,00 22672 Obsequis i regals 6.300,00
227 Treballs realitzats per altres empreses 22729 Estudis i assessoraments 2.000,00 22731 Serveis informàtics 4.000,00
2733 Serveis disseny gràfic 4.000,00 22799 Altres serveis 3.000,00
23 Indemnitzacions 230 Reembossament de dietes
23000 Despeses de sojorn del TC 15.000,00 23015 Despeses administratives magistrats 4.000,00
231 Locomoció 23100 Locomoció i desplaçament del TC 4.000,00 23110 Trasllats del TC 25.000,00
3 Despeses financeres 200,00 34 Desp. financeres de dipòsits, fiances i altres
349 Altres desp. financeres 34910 Comissions serveis bancaris 200,00
4 Transferències corrents. (Despesa) 10.080,00 492 Transferències corrents a l’exterior
49211 Transferències. ACCUPF 4.580,00 49212 Transf. Tribunals Constitucionals europ. 3.500,00 49213 Transf. Conf. Mundial s/Justícia Const. 2.000,00
6 Inversions reals 14.000,00 60 Inversions noves
603 Maquinària, instal·lació i equipaments 60340 Altres instal·lacions 3.000,00
605 Mobiliari i estris 60510 Equipaments d’oficina 500,00
606 Equipaments per processos d’informació 60610 Equipaments per processos d’informació 6.000,00
608 Altre immobilitzat material 60860 Fons bibliotecari 2.500,00
64 Immobilitzat immaterial 640 Immobilitzat immaterial
64050 Aplicacions informàtiques 2.000,00 Total pressupost de despeses 575.150,70
Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències 498.055,54
42 Transferències 420 Transferències corrents
42000 Transferències corrents 498.055,54 5 Ingressos patrimonials 0,00
52 Interessos de dipòsits i comptes bancaris 520 Interessos de comptes bancaris
Co n
se ll
G en
er al
68/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
52000 Interessos de comptes bancaris 0,00 8 Actius financers 77.095,16
87 Romanents de tresoreria 870 Romanents de tresoreria
87000 Romanents de tresoreria 77.095,16 Total pressupost d’ingressos 575.150,70
Projecte de pressupost del Consell Superior de la Justícia pel 2017
Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 1.107.333,15
10 Alts càrrecs 100 Retri. bàsiques, altres remuneracions alts càrrecs 134.999,93
10020 Despeses de gratificació membres CSJ 134.999,93 11 Personal fix
110 Remuneracions bàsiques i altres, personal fix 776.865,90 11000 Sou base func. i agents de l’Adm. caràct. indefi. 627.296,41 11010 Triennis pers. func. i agents de l’Adm. caràc. ind 108.678,81 11020 Permanències, Primes i Especialitats 16.768,44 11040 Guàrdies i presència efectiva 21.122,24 11050 Compens. treball suplem. treball/torns i festius 3.000,00
16 Quotes prestació i desp. socials a càrrec empleador 160 Quotes seguretat social 133.949,32
16000 Quotes seguretat social, alts càrrecs 17.065,99 16010 Quotes segur/soc, pers. func. i ag. Adm caràc. ind 116.883,33
161 Prestacions socials 21.518,00 16102 Pla de aport.def. nou pla de pensions 21.518,00
163 Despeses socials de personal 40.000,00 16300 Formació i perfeccionament del personal 40.000,00
2 Consum de béns corrents i serveis 273.078,72 20 Lloguers i Cànons
202 Lloguer edificis i altres construccions 17.726,28 20200 Lloguer edificis i altres construccions 17.726,28
203 lloguer de maquinària, instal·lacions i equipament 802,56 20300 Lloguer de maquinària, instal·lacions i equipament 802,56
206 Lloguer d’equipaments per a informàtica 20600 Lloguer d’equipaments per a informàtica
208 Lloguer altre immobilitzat immaterial 32.216,12 20805 Renovació de llicències 31.125,14 20890 Lloguer altre immobilitzat immaterial 1.090,98
21 Reparació, manteniment i conservació 212 Reparació i conservació edificis i altres construccions 9.240,50
21200 Reparació i conservació edificis i altres construccions 9.240,50 213 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equip. 3.300,00
21300 Reparació i conservació maquinària, instal·lacions i equipaments 3.300,00 214 Reparació i conservació de material de transports 1.200,00
21400 Reparació i conservació de material de transports 1.200,00 215 Reparació i conservació mobiliari i efectes 2.715,00
21500 Reparació i conservació mobiliari i efectes 2.715,00 216 Reparació d’equipaments informàtics 1.912,54
21600 Reparació d’equipaments informàtics 1.912,54 22 Material Subministraments i altres
Co n
se ll
G en
er al
69/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
220 Material d’oficina ordinari 29.687,64 22000 Material d’oficina ordinari 2.500,00 22010 Petit mobiliari i estris 1.500,00 22020 Premsa i revistes 5.052,22 22030 Llibres i altres publicacions 20.635,42
221 Subministraments 15.705,20 22100 Energia elèctrica 3.115,20 22120 carburants per a locomoció 1.440,00 22140 Vestuari 10.000,00 22150 Productes alimentaris 900,00 22160 Productes farmacèutics 250,00
222 Comunicacions 12.087,88 22200 Serveis telefònics 4.637,88 22210 Serveis postals 7.450,00
223 Transport 150,00 22310 Missatgers 150,00
224 Primes d’assegurances 3.500,00 22420 primes d’assegurances 3.500,00
226 Altres serveis 28.500,00 22610 Atencions protocol·làries 16.000,00 22620 Divulgació i publicacions 22650 despeses de comunitat 22660 Reunions, conferències i cursets 12.500,00
227 Treballs realitzats per altres empreses 63.335,00 22760 Estudis i treballs tècnics 63.335,00
23 indemnitzacions per serveis 230 Reemborsament de dietes 30.000,00
23010 Reemborsament de dietes 30.000,00 231 Locomoció 21.000,00
23100 Locomoció i desplaçament de personal 21.000,00 TOTAL 1+2 1.380.411,87
6 Inversions reals 98.981,44 60 Inversions noves
603 Maquinaria instal.lacions i equipaments 60300 Instal.lacions i equipaments de seguretat
605 Mobiliari i estris 15.362,29 60500 Mobiliari 15.362,29
604 Material de transport 60400 Vehicles
608 Altre immobilitzat material 3.663,00 60810 equipament cultural 2.485,00 60880 Material de comunicacions 1.178,00
61 Inversions de reposició 615 Mobiliari i estris
61500 Reposició i millora de mobiliari 616 equipaments per a processos d’informació 54.987,67
61600 equipaments per a processos d’informació 61610 Reposició i millora d’equipaments informàtics 54.987,67
64 Immobilitzat immaterial 640 Immobilitzat immaterial 24.968,48
64050 Aplicacions informàtiques 24.968,48 Total pressupost despeses 1.479.393,31
Co n
se ll
G en
er al
70/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 1.380.411,87 7 Transferències de capital 98.981,44
Total pressup. ingressos 1.479.393,31
Projecte de pressupost del Consell General pel 2017
Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 2.228.896,87 1 0 Despeses de gratificació 964.012,01 1 0 0 Despeses de gratificació 964.012,01 1 0 0 00 Despeses de gratificació 964.012,01
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 964.012,01 001 M.I.C.G P2017 745.559,15 002 M.I. SINDICATURA P2017 218.452,86
1 1 Personal fix 857.931,25 1 1 0 Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix 857.931,25 1 1 0 00 Sou base personal fix 857.931,25
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 857.931,25 004 Secretaria Consell General P2017 857.931,25
1 2 Personal contractual 42.824,45 1 2 0 Remun. bàsiq. i altres rem. pers. contract. 42.824,45 1 2 0 00 Sou base personal contractual 41.910,20
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 41.910,20 004 Secretaria Consell General P2017 41.910,20
1 2 0 60 Primes matrimoni i naixement 914,25 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 914,25
004 Secretaria Consell General P2017 914,25 1 3 Personal eventual 40.400,00 1 3 0 Rem. bàsiq. i altres rem. personal eventual 40.400,00 1 3 0 00 Sou base personal eventual 40.400,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 40.400,00 004 Secretaria Consell General P2017 40.400,00
1 6 Quot. prest.i desp.socials a càrrec de l’empleador 323.729,16 1 6 0 Quotes seguretat social 276.848,89 1 6 0 00 Quotes seguretat social, despeses de gratificació 139.781,74
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 139.781,74 001 M.I.C.G P2017 108.106,08 002 M.I. SINDICATURA P2017 31.675,66
1 6 0 10 Quotes seguretat social, personal fix 124.400,03 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 124.400,03
004 Secretaria Consell General P2017 124.400,03 1 6 0 30 Quotes seguretat social, personal contractual 6.076,87
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 6.076,87 004 Secretaria Consell General P2017 6.076,87
1 6 0 50 Quotes seguretat social, personal eventual 6.590,25 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 6.590,25
004 Secretaria Consell General P2017 6.590,25 1 6 1 Prestacions socials 32.365,77 1 6 1 00 Pensions 32.365,77
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 32.365,77
Co n
se ll
G en
er al
71/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
004 Secretaria Consell General P2017 32.365,77 1 6 3 Despeses socials del personal 14.514,50 1 6 3 00 Formació i perfeccionament del personal 14.514,50
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 14.514,50 001 M.I.C.G P2017 4.504,50 004 Secretaria Consell General P2017 10.010,00
2 Consum de béns corrents i serveis 1.790.390,17 2 1 Reparació, manteniment i conservació 314.540,79 2 1 0 Repar. i conservació de terrenys i béns naturals 10.000,00 2 1 0 00 Repar.i conservació de terrenys i béns naturals 10.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 004 Secretaria Consell General P2017 10.000,00
2 1 2 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 195.682,50 2 1 2 00 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 195.682,50
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 195.682,50 001 M.I.C.G P2017 195.682,50
2 1 3 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 100.405,67 2 1 3 00 Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip. 100.405,67
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 100.405,67 004 Secretaria Consell General P2017 100.405,67
2 1 4 Reparació i conservació. Material de transport 2.452,62 2 1 4 00 Reparació i conservació. Material de transport 2.452,62
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 2.452,62 004 Secretaria Consell General P2017 2.452,62
2 1 6 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 6.000,00 2 1 6 00 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 6.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 6.000,00 004 Secretaria Consell General P2017 6.000,00
2 2 Material, subministraments i altres 1.279.821,57 2 2 0 Material d’oficina 39.882,84 2 2 0 00 Material d’oficina ordinari 20.882,84
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 20.882,84 004 Secretaria Consell General P2017 20.882,84
2 2 0 10 Petit mobiliari i estris 3.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.000,00
004 Secretaria Consell General P2017 3.000,00 2 2 0 20 Premsa i revistes 6.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 6.000,00 004 Secretaria Consell General P2017 6.000,00
2 2 0 30 Llibres i altres publicacions 8.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 8.000,00
004 Secretaria Consell General P2017 8.000,00 2 2 0 40 Material d’informàtica 2.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 2.000,00 004 Secretaria Consell General P2017 2.000,00
2 2 1 Subministraments 276.417,68 2 2 1 00 Energia elèctrica 190.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 190.000,00 004 Secretaria Consell General P2017 190.000,00
2 2 1 10 Aigua 3.329,63 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.329,63
004 Secretaria Consell General P2017 3.329,63 2 2 1 20 Carburants per a locomoció 1.500,00
Co n
se ll
G en
er al
72/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.500,00 004 Secretaria Consell General P2017 1.500,00
2 2 1 30 Carburants per a calefacció 55.192,50 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 55.192,50
004 Secretaria Consell General P2017 55.192,50 2 2 1 40 Vestuari 7.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 7.000,00 001 M.I.C.G P2017 1.500,00 002 M.I.SINDICATURA P2017 1.500,00 004 Secretaria Consell General P2017 4.000,00
2 2 1 60 Productes farmacèutics i sanitaris 395,55 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 395,55
004 Secretaria Consell General P2017 395,55 2 2 1 80 Productes de neteja 5.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 5.000,00 004 Secretaria Consell General P2017 5.000,00
2 2 1 90 Altres subministraments 14.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 14.000,00
004 Secretaria Consell General P2017 14.000,00 2 2 2 Comunicacions 84.000,00 2 2 2 00 Serveis telefònics 50.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 50.000,00 004 Secretaria Consell General P2017 50.000,00
2 2 2 10 Serveis postals i telegràfics 4.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 4.000,00
004 Secretaria Consell General P2017 4.000,00 2 2 2 90 Altres comunicacions 30.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 30.000,00 001 M.I.C.G P2017 30.000,00
2 2 3 Transport 1.500,00 2 2 3 10 Missatgers 1.500,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.500,00 004 Secretaria Consell General P2017 1.500,00
2 2 4 Primes d’assegurances 37.521,93 2 2 4 00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 5.252,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 5.252,00 004 Secretaria Consell General P2017 5.252,00
2 2 4 10 Primes d’assegurances. Accidents individuals 8.825,93 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 8.825,93
001 M.I.C.G P2017 8.825,93 2 2 4 20 Primes d’assegurances. Vehicles i ginys 712,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 712,00 004 Secretaria Consell General P2017 712,00
2 2 4 60 Primes d’assegurances. Multirisc-incendi 20.854,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 20.854,00
001 M.I.C.G P2017 20.854,00 2 2 4 70 Primes d’assegurances. Robatori 1.878,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.878,00 001 M.I.C.G P2017 1.878,00
2 2 6 Altres serveis 436.880,36 2 2 6 10 Atencions protocol.làries i de representació 98.792,86
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 98.792,86 001 M.I.C.G P2017 87.026,06
Co n
se ll
G en
er al
73/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
003 Comissions legislatives P2017 2.735,30 008 M.I.Sr.Síndic P2017 9.031,50
2 2 6 21 Traduccions i correccions 10.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00
001 M.I.C.G P2017 10.000,00 2 2 6 60 Reunions, conferències i cursets 305.087,50
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G P2017 10.000,00
PROJ-0003 Aniversari Constitució 15.052,50 001 M.I.C.G P2017 15.052,50
PROJ-0004 Consell General dels Joves 7.024,50 001 M.I.C.G P2017 7.024,50
PROJ-0005 Conferència OSCE 250.000,00 001 M.I.C.G P2017 250.000,00
PROJ-0009 C.Dies/Anys internacionals 3.010,50 001 M.I.C.G P2017 3.010,50
PROJ-0011 600 aniversari Consell de la Terra 20.000,00 001 M.I.C.G P2017 20.000,00
2 2 6 70 Publicitat i propaganda 10.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00
001 M.I.C.G P2017 10.000,00 2 2 6 80 Promoció cultural 10.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G P2017 10.000,00
2 2 6 90 Altres despeses 3.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.000,00
001 M.I.C.G P2017 3.000,00 2 2 7 Treballs realitzats per altres empreses 403.618,76 2 2 7 00 Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament 75.947,31
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 75.947,31 004 Secretaria Consell General P2017 75.947,31
2 2 7 10 Treb. realitz. per empreses de seguretat 65.227,50 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 65.227,50
004 Secretaria Consell General P2017 65.227,50 2 2 7 30 Treb. realitz. per empreses. Processament de dades 83.064,49
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 83.064,49 004 Secretaria Consell General P2017 83.064,49
2 2 7 40 Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions 61.379,46 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 61.379,46
001 M.I.C.G P2017 61.379,46 2 2 7 60 Treb. realitz.per empr. Estudis i treballs tècnics 100.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 100.000,00 001 M.I.C.G P2017 100.000,00
2 2 7 90 Altres treballs a l’exterior 18.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 18.000,00
001 M.I.C.G P2017 14.567,25 004 Secretaria Consell General P2017 3.432,75
2 3 Indemnitzacions per serveis 196.027,81 2 3 0 Reemborsament de dietes 41.027,81 2 3 0 30 Reemborsament de dietes altre personal 41.027,81
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 41.027,81 001 M.I.C.G P2017 36.534,41 002 M.I. SINDICATURA P2017 1.123,35
Co n
se ll
G en
er al
74/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
003 Comissions legislatives P2017 1.123,35 004 Secretaria Consell General P2017 1.123,35 008 M.I. Sr. Síndic P2017 1.123,35
2 3 1 Locomoció 155.000,00 2 3 1 00 Locomoció i desplaçament de personal 155.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 155.000,00 001 M.I.C.G P2017 155.000,00
3 Despeses financeres 198,21 3 4 De dipòsits, fiances i altres 198,21 3 4 9 Altres despeses financeres 198,21 3 4 9 00 Altres despeses financeres 198,21
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 198,21 004 Secretaria Consell General P2017 198,21
4 Transferències corrents 2.328.809,58 4 1 A organismes autònoms administratius 2.289.850,26 4 1 2 A organismes autònoms administratius 2.289.850,26 4 1 2 16 GRUPS PARLAMENTARIS 794.159,18
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 794.159,18 001 M.I.C.G P2017 794.159,18
4 1 2 17 RAONADOR DEL CIUTADÀ 211.365,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 211.365,00
001 M.I.C.G P2017 211.365,00 4 1 2 18 TRIBUNAL DE COMPTES 1.038.316,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.038.316,00 001 M.I.C.G P2017 1.038.316,00
4 1 2 19 JUNTA ELECTORAL 1.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.000,00
001 M.I.C.G P2017 1.000,00 4 1 2 20 AGENCIA DE PROTECCIO DE DADES 245.010,08
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 245.010,08 001 M.I.C.G P2017 245.010,08
4 9 A l’exterior 38.959,32 4 9 2 A l’exterior 38.959,32 4 9 2 33 A.P.M 13.910,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 13.910,00 001 M.I.C.G P2017 13.910,00
4 9 2 34 AESCO 1.810,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 1.810,00
001 M.I.C.G P2017 1.810,00 4 9 2 35 OSCE 3.757,83
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.757,83 001 M.I.C.G P2017 3.757,83
4 9 2 36 A.P.F 3.481,49 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.481,49
001 M.I.C.G P2017 3.481,49 4 9 2 38 U.I.P 12.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 12.000,00 001 M.I.C.G P2017 12.000,00
4 9 2 39 ALTRES ASSOCIACIONS 4.000,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 4.000,00
001 M.I.C.G P2017 4.000,00 6 Inversions reals 72.000,00 6 0 Inversions noves 50.000,00
Co n
se ll
G en
er al
75/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
6 0 3 Maquinària, instal.lacions i equipament 8.000,00 6 0 3 40 Altres instal.lacions 8.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 8.000,00 001 M.I.C.G P2017 8.000,00
6 0 5 Mobiliari i estris 10.000,00 6 0 5 00 Mobiliari 10.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G P2017 10.000,00
6 0 6 Equipaments per a processos d’informació 12.000,00 6 0 6 10 Equipaments per a processos d’informació 12.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 12.000,00 001 M.I.C.G P2017 12.000,00
6 0 9 Estudis i projectes d’inversió 20.000,00 6 0 9 10 Estudis i projectes d’inversió 20.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 20.000,00 001 M.I.C.G P2017 20.000,00
6 1 Inversions de reposició 10.000,00 6 1 8 Béns mobles d’interès històric, artístic o cult. 10.000,00 6 1 8 00 Béns mobles d’interès històric, artístic o cult. 10.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G P2017 10.000,00
6 2 Fons bibliotecaris 2.000,00 6 2 0 Fons bibliotecaris 2.000,00 6 2 0 90 Llibres 2.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 2.000,00 001 M.I.C.G P2017 2.000,00
6 4 Immobilitzat immaterial 10.000,00 6 4 0 Immobilitzat immaterial 10.000,00 6 4 0 50 Aplicacions informàtiques 10.000,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 10.000,00 001 M.I.C.G P2017 10.000,00
7 Transferències de capital 22.142,40 7 0 Transferències de Capital 22.142,40 7 0 0 Transferències de capital 22.142,40 7 0 0 17 Transferència capital Raonador del Ciutadà 3.480,00
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.480,00 001 M.I.C.G P2017 3.480,00
7 0 0 18 Transferència de capital Tribunal de Comptes 14.800,00 PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 14.800,00
001 M.I.C.G P2017 14.800,00 7 0 0 20 Transferència de capital Agència protecció de dade 3.862,40
PROJ-0001 Projecte General M.I.C.G. 3.862,40 001 M.I.C.G P2017 3.862,40
TOTAL PROJECTE 6.442.437,23
Co n
se ll
G en
er al
76/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Pressupost d’ingressos (euros) 3 Taxes i altres ingressos 4.500,00 31 Venda de bens 4.500,00 310 Marxandatge 4.500,00 5 Ingressos patrimonials 55.161,43 53 Interessos de comptes bancaris 10.000,00 531 Interessos bancaris 10.000,00 54 Ingressos patrimonials no financers 45.161,43 540 Lloguers 45.161,43 01 Grups parlamentaris i entitats 1.630,00 02 Raonador del Ciutadà 3.782,42 03 Tribunal de Comptes 8.129,77 04 Agència de Protecció de Dades 5.849,42 05 UIF 15.332,10 06 BOPA 4.286,94 07 Tribunal Constitucional 6.150,79
Recursos propis 59.661,43 Romanents de tresoreria 815.916,90 Transferències corrents 5.492.716,50 Transferències de capital 74.142,40 TOTAL PROJECTE DE PRESSUPOST 6.442.437,23
Projecte de pressupost de la Institució del Raonador del Ciutadà pel 2017
Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 173.448,50 1 0 Despeses de remuneració 48.148,10 1 0 0 Despeses de remuneració 48.148,10 1 0 0 00 Despeses de gratificació 48.148,10 1 1 Personal fix 100.954,61 1 1 0 Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix 100.954,61 1 1 0 00 Sou base personal fix 100.954,61 1 6 Quot. prest.i desp.socials a càrrec de l’empleador 24.345,79 1 6 0 Quotes seguretat social 20.462,77 1 6 0 00 Quotes seguretat social, despeses de remuneració 4.814,81 1 6 0 10 Quotes seguretat social, personal fix 15.647,96 1 6 3 Despeses socials del personal 3.883,02 1 6 3 00 Formació i perfeccionament del personal 3.883,02 2 Consum de béns corrents i serveis 60.167,00 2 0 Lloguers 242,40 2 0 2 Lloguer edificis i altres construccions 242,40 2 0 2 00 Lloguer edificis i altres construccions 242,40 2 1 Reparació, manteniment i conservació 2.000,00 2 1 3 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 2.000,00 2 1 3 00 Repar.i conservació. Maquinària, instal. i equip. 2.000,00 2 2 Material, subministraments i altres 42.924,60 2 2 0 Material d’oficina 5.900,00 2 2 0 00 Material d’oficina ordinari 4.000,00 2 2 0 10 Petit mobiliari i estris 400,00 2 2 0 20 Premsa i revistes 1.000,00 2 2 0 30 Llibres i altres publicacions 500,00
Co n
se ll
G en
er al
77/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
2 2 1 Subministraments 2.606,77 2 2 1 20 Carburants per a locomoció 500,00 2 2 1 90 Altres subministraments 2.106,77 2 2 2 Comunicacions 2.402,77 2 2 2 00 Serveis telefònics 702,77 2 2 2 10 Serveis postals i telegràfics 1.700,00 2 2 4 Primes d’assegurances 831,08 2 2 4 00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 131,08 2 2 4 20 Primes d’assegurances. Vehicles i ginys 700,00 2 2 6 Altres serveis 5.781,19 2 2 6 10 Atencions protocol.làries i de representació 3.000,00 2 2 6 90 Altres despeses 2.781,19 2 2 7 Treballs realitzats per altres empreses 25.402,79 2 2 7 30 Treb. realitz. per empreses. Processament de dades 3.500,00 2 2 7 40 Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions 9.402,79 2 2 7 60 Treb. realitz. per empr. Estudis i treballs tècnics 12.500,00 2 3 Indemnitzacions per serveis 15.000,00 2 3 1 Locomoció 15.000,00
2 3 1 00 Locomoció i desplaçament de la Institució del Raonadordel Ciutadà 15.000,00
3 Despeses financeres 200,00 3 4 De dipòsits, fiances i altres 200,00 3 4 9 Altres despeses financeres 200,00 3 4 9 00 Altres despeses financeres 200,00
6 Inversions reals 3.480,00 6 0 Inversions noves 3.480,00 6 0 3 Maquinària, instal·lacions i equipament 1.000,00 6 0 3 20 Instal·lacions elèctriques 1.000,00 6 0 5 Mobiliari i estris 1.000,00 6 0 5 00 Mobiliari 1.000,00 6 0 5 10 Equipaments d’oficina 0,00 6 0 6 Equipaments per a processos d’informació 1.480,00 6 0 6 10 Equipaments per a processos d’informació 1.480,00
TOTAL PROJECTE 237.295,50
Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 211.365,00 4 0 Del Consell General 211.365,00 4 0 0 Del Consell General 211.365,00 4 0 0 0 Del Consell General 211.365,00 7 Transferències de capital 3.480,00 7 0 Del Consell General 3.480,00 7 0 0 Del Consell General 3.480,00 7 0 0 0 Del Consell General 3.480,00 8 Actius Financers 22.576,00 8 0 Romanents de Tresoreria 22.576,00 8 7 0 Romanents de Tresoreria 22.576,00 8 7 0 0 Romanents de Tresoreria 22.576,00
TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 237.421,00
Co n
se ll
G en
er al
78/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Projecte de pressupost del Tribunal de Comptes pel 2017
Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 553.399,00 1 0 Despeses de remuneració 220.000,00 1 0 0 Despeses de remuneració 220.000,00 1 0 0 20 Despeses de remuneració 220.000,00 1 1 Personal fix 221.256,00 1 1 0 Remun. bàsiques i altres rem. pers. fix 221.256,00 1 1 0 00 Sou base personal fix 209.971,00 1 1 0 10 Triennis 10.700,00 1 1 0 60 Primes matrimoni i naixement 585,00 1 3 Personal eventual 30.950,00 1 3 0 Rem. Bàsiq. i altres rem. Pers. eventual 30.950,00 1 3 0 00 Sou base personal eventual 30.950,00 1 6 Quot. prest.i desp.socials a càrrec de l’empleador 81.193,00 1 6 0 Quotes seguretat social 73.193,00 1 6 0 00 Quotes seguretat social, despeses de remuneració 34.100,00 1 6 0 10 Quotes seguretat social, personal fix 34.295,00 1 6 0 50 Quotes seguretat social, personal eventual 4.798,00 1 6 3 Despeses socials del personal 8.000,00 1 6 3 00 Formació i perfeccionament del personal 6.000,00 1 6 3 01 Dietes per formació i perfeccionament del personal 2.000,00 2 Consum de béns corrents i serveis 482.367,00 2 0 Lloguers 698,00 2 0 2 Lloguer edificis i altres construccions 12,00 2 0 2 00 Lloguer edificis i altres construccions 12,00 2 0 6 Lloguer d’equipaments per a informàtica 686,00 2 0 6 00 Lloguer d’equipaments per a informàtica 686,00 2 1 Reparació, manteniment i conservació 6.871,00 2 1 2 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 500,00 2 1 2 00 Reparació i conservació. Edificis i altres constr. 500,00 2 1 3 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 2.236,00 2 1 3 00 Repar.i conservació. Maquinària, instal. i equip. 2.236,00 2 1 5 Reparació i conservació. Mobiliari i efectes 300,00 2 1 5 00 Reparació i conservació. Mobiliari i efectes 300,00 2 1 6 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 400,00 2 1 6 00 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 400,00 2 1 9 Reparació i conservació. Altre material immob. 3.435,00 2 1 9 00 Reparació i conservació. Altre material immob. 3.435,00 2 2 Material, subministraments i altres 468.598,00 2 2 0 Material d’oficina 5.500,00 2 2 0 00 Material d’oficina ordinari 2.200,00 2 2 0 01 Impressió de documents 400,00 2 2 0 10 Petit mobiliari i estris 700,00 2 2 0 20 Premsa i revistes 500,00 2 2 0 30 Llibres i altres publicacions 500,00 2 2 0 40 Material d’informàtica 1.200,00 2 2 1 Subministraments 3.398,00 2 2 1 00 Energia elèctrica 2.456,00 2 2 1 10 Aigua 27,00 2 2 1 30 Carburants per a calefacció 505,00
Co n
se ll
G en
er al
79/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
2 2 1 60 Productes farmacèutics i sanitaris 60,00 2 2 1 80 Productes de neteja 150,00 2 2 1 90 Altres subministraments 200,00 2 2 2 Comunicacions 4.306,00 2 2 2 00 Serveis telefònics 3.956,00 2 2 2 10 Serveis postals i telegràfics 350,00 2 2 3 Transport 300,00 2 2 3 10 Missatgers 300,00 2 2 4 Primes d’assegurances 1.385,00 2 2 4 00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 1.385,00 2 2 6 Altres serveis 1.650,00 2 2 6 10 Atencions protocol.làries i de representació 1.000,00 2 2 6 21 Traduccions i correccions 350,00 2 2 6 60 Reunions, conferències i cursets 300,00 2 2 7 Treballs realitzats per altres empreses 452.059,00 2 2 7 00 Treb. realitz.per empreses de neteja i sanejament 4.509,00 2 2 7 10 Treb. realitz. per empreses de seguretat 450,00 2 2 7 30 Treb. realitz.per empreses. Processament de dades 10.000,00 2 2 7 40 Treb. realitz.per empr. Impressions i publicacions 2.100,00 2 2 7 60 Treb. realitz.per empr. Estudis i treballs tècnics 435.000,00 2 3 Indemnitzacions per serveis 6.200,00 2 3 0 Reemborsament de dietes 4.100,00 2 3 0 30 Reemborsament de dietes altre personal 4.100,00 2 3 1 Locomoció 2.100,00 2 3 1 00 Locomoció i desplaçament de personal 2.100,00 3 Despeses financeres 150,00 3 4 De dipòsits, fiances i altres 150,00 3 4 9 Altres despeses financeres 150,00 3 4 9 00 Altres despeses financeres 50,00 3 4 9 10 Comissions serveis bancaris 100,00 4 Transferències corrents 2.400,00 4 9 A l’exterior 2.400,00 4 9 2 A l’exterior 2.400,00 4 9 2 00 A l’exterior 2.400,00 6 Inversions reals 14.800,00 6 0 Inversions noves 9.300,00 6 0 5 Mobiliari i estris 7.000,00 6 0 5 00 Mobiliari 7.000,00 6 0 6 Equipaments per a processos d’informació 1.800,00 6 0 6 10 Equipaments per a processos d’informació 1.800,00 6 0 8 Altre immobilitzat material 500,00 6 0 8 10 Equipament cultural 500,00 6 1 Inversions de reposició 4.000,00 6 1 5 Mobiliari i estris 1.000,00 6 1 5 00 Reposició i millora de mobiliari 500,00 6 1 5 20 Reposició per a processos d’impressió 500,00 6 1 6 Equipaments per a processos d’informació 3.000,00 6 1 6 10 Reposició i millora d’equipaments informàtics 3.000,00 6 4 Immobilitzat immaterial 1.500,00 6 4 0 Immobilitzat immaterial 1.500,00 6 4 0 50 Aplicacions informàtiques 1.500,00
Total pressupost de despeses 1.053.116,00
Co n
se ll
G en
er al
80/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 1.038.316,00 4 0 Del Consell General 1.038.316,00 4 0 0 Del Consell General 1.038.316,00 4 0 0 00 Del Consell General 1.038.316,00 5 Ingressos patrimonials 0,00 5 2 Interessos de dipòsits i comptes bancàris 0,00 5 2 0 Interessos de comptes bancàris 0,00 5 2 0 00 De comptes corrents 0,00 7 Transferències de Capital 14.800,00 7 0 Del Consell General 14.800,00 7 0 0 Del Consell General 14.800,00 7 0 0 00 Del Consell General 14.800,00 8 Actius Financers 0,00 8 7 Romanents de Tresoreria 0,00 8 7 0 Romanents de Tresoreria 0,00 8 7 0 00 Romanents de Tresoreria 0,00
Total pressupost d’ingressos 1.053.116,00
Projecte de pressupost de l’Agència de Protecció de Dades pel 2017
Pressupost de despeses (euros) 1 Despeses de personal 287.487,51 10 Despeses de remuneració 162.938,02 100 Despeses de remuneració 162.938,02 100.00 Despeses de gratificació 162.938,02 12 Personal contractual 79.215,67 120 Remun. bàsiq. i altres rem. pers. Contract. 79.215,67 120.00 Sou base personal contractual 79.215,67 16 Quot. prest. i desp. socials a càrrec de l’empleador 45.333,82 160 Quotes seguretat social 37.533,82 160.00 Quotes seguretat social, despeses de remuneració 25.255,39 160.30 Quotes seguretat social, personal contractual 12.278,43 163 Despeses socials del personal 7.800,00 163.10 Altres prestacions al personal. Beneficis socials 7.800,00 2 Consum de béns corrents i serveis 110.435,00 20 Lloguers 3.462,00 202 Lloguer edificis i altres construccions 462,00 202.00 Lloguer edificis i altres construccions 462,00 206 Lloguer d’equipaments per a informàtica 3.000,00 206.00 Lloguer d’equipaments per a informàtica 3.000,00 21 Reparació, manteniment i conservació 7.018,00 213 Repar. i conservació maquinària, instal. i equip. 3.000,00 213.00 Repar. i conservació. Maquinària, instal. i equip. 3.000,00
216 Reparació i conservació d’equipamentsinformàtics 4.000,00
216.00 Reparació i conservació d’equipaments informàtics 4.000,00 217 Reparació i conservació béns destinats a utilitz. 18,00 217.00 Reparació i conservació béns destinats a utilitz. 18,00 22 Material, subministraments i altres 99.455,00 220 Material d’oficina 4.350,00
Co n
se ll
G en
er al
81/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
220.00 Material d’oficina ordinari 1.500,00 220.01 Impressió de documents 500,00 220.10 Petit mobiliari i estris 500,00 220.20 Premsa i revistes 850,00 220.30 Llibres i altres publicacions 500,00 220.40 Material d’informàtica 500,00 221 Subministraments 2.295,00 221.00 Energia elèctrica 900,00 221.10 Aigua 25,00 221.20 Carburants per a locomoció 270,00 221.30 Carburants per a calefacció 200,00 221.50 Productes alimentaris 500,00 221.60 Productes farmacèutics i sanitaris 100,00 221.80 Productes de neteja 200,00 221.90 Altres subministraments 100,00 222 Comunicacions 3.050,00 222.00 Serveis telefònics 3.000,00 222.10 Serveis postals i telegràfics 50,00 223 Transport 500,00 223.10 Missatgers 500,00 224 Primes d’assegurances 2.550,00 224.00 Primes d’assegurances. Responsabilitat civil 2.200,00 224.20 Primes d’assegurances. Vehicles i ginys 350,00 225 Tributs 80,00 225.20 Tributs estatals 80,00 226 Altres serveis 25.330,00 226.10 Atencions protocol·làries i de representació 2.800,00 226.21 Traduccions i correccions 2.000,00 226.60 Reunions, conferències i cursets 10.900,00 226.70 Publicitat i propaganda 9.630,00 227 Treballs realitzats per altres empreses 61.300,00 227.00 Treb. realitz. per empreses de neteja i sanejament 1.600,00 227.10 Treb. realitz. per empreses de seguretat 200,00 227.30 Treb. realitz. per empreses. Processament de dades 12.000,00 227.40 Treb. realitz. per empr. Impressions i publicacions 3.500,00 227.60 Treb. realitz.per empr. Estudis i treballs tècnics 14.000,00 227.70 Treballs realitzats per assessoraments jurídics 29.000,00 227.90 Altres treballs a l’exterior 1.000,00 23 Indemnitzacions per serveis 500,00 231 Locomoció 500,00 231.00 Locomoció i desplaçament de personal 500,00 3 Despeses financeres 250,00 34 De dipòsits, fiances i altres 250,00 349 Altres despeses financeres 250,00 349.00 Altres despeses financeres 250,00 4 Transferències corrents 700,00 49 A l’exterior 700,00 492 A l’exterior 700,00 492.00 A l’exterior 700,00 6 Inversions reals 3.862,40 60 Inversions noves 3.862,40 603 Maquinària, instal.lacions i equipaments 500,00 603.20 Instal.lacions elèctriques 500,00
Co n
se ll
G en
er al
82/82
www.bopa.ad
28 de febrer del 2017Núm. 14
Dipòsit legal: AND.2-2015
605 Mobiliari i estris 500,00 605.10 Equipaments d’oficina 500,00 606 Equipaments per a processos d’informació 2.862,40 606.10 Equipaments per a processos d’informació 2.862,40
TOTAL PROJECTE PRESSUPOST DESPESES 2017 402.734,91
Pressupost d’ingressos (euros) 4 Transferències corrents 245.010,08 40 Del Consell General 245.010,08 400 Del Consell General 245.010,08 400.00 Del Consell General 245.010,08 7 Transferències de capital 3.862,40 70 Del Consell General 3.862,40 700 Del Consell General 3.862,40 700.00 Del Consell General 3.862,40 8 Actius Financers 153.862,43 80 Romanents de Tresoreria 153.862,43 870 Romanents de Tresoreria 153.862,43 870.00 Romanents de Tresoreria 153.862,43
TOTAL PROJECTE PRESSUPOST INGRESSOS 2017 402.734,91